ФСПраз. =  (Цб.*Qн*Вв. + Зто*Вв.)*КД                  (34)

ФСПраз. = (18,5*3,6*2 + 4*2)*365 = 51538 руб. в год

Общая стоимость социального пакета за год вычисляется по формуле:

ФСП = ФСПоб. + ФСПраз.                                     (35)

ФСП = 140400 + 51538 = 191938 руб.

Согласно данным экспертной оценки, в результате введения социального пакета текучесть кадров сократится в 2 раза.

Ктек.э. = Ктек./2                                         (36)

Ктек.э. = 55,55/2 = 27,78%

Ктек.э. = 25/90*100 = 27,78%

Из выше представленных формул видно, что число работников уволившихся по собственному желанию и по распоряжению администрации сократится до 25 чел. вместо 50 чел.

Таким образом, число принимаемых людей на новую должность сократится на 25 чел. Используя эти данные можно рассчитать экономию средств, затрачиваемых на наем и обучение новых работников.

Данные процедуры состоят из следующих этапов:

1. Размещение объявлений в СМИ (телевидение, газеты).

Ежемесячно по данной статье расходуется 8000 руб.

За год расходы на размещение объявлений составят 96000 руб.

2. Анализ документов (резюме, мед. книжки, дипломы и т.п.)

Анализ документов в среднем занимает 30 мин. рабочего времени менеджера. На 1 вакантную должность как правило приходится 10 резюме. Задача менеджера на этом этапе состоит в том, чтобы из 10 рассматриваемых резюме выбрать наиболее соответствующие основным требованиям кандидатов. Таким образом, число кандидатов сокращается с 10 чел. до 6 чел. на место.

Затраты на рассмотрение резюме рассчитываются по формуле:

Зрез. = ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.)*ЧК                           (37),

где ЗВ – время затрачиваемое на рассмотрение одного резюме, мин.,

      Тст.м. – тарифная ставка менеджера за час работы, руб.;

      ЕСНм. – отчисления по ЕСН, руб.;

      ЧК – число рассматриваемых кандидатов.

      Ч = 60 мин.

     ЗВ = 15 мин.

Заработная плата менеджера составляет 10000 руб. при норме выработки 180 часов за месяц.

Тст.м. = 10000/180 = 55,56 руб.

ЕСНм. = 55,56*26/100 = 14,56 руб.

ЧК = 25*10 = 250 чел.

Зрез. = 30/60*(55,56+14,56)*250 = 8765 руб.

3. Приглашение кандидатов на собеседование.

Данная процедура занимает в среднем 5 мин. рабочего времени менеджера.

Зприг. = ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.)*ЧК                        (38)

Число рассматриваемых кандидатов из расчета 6 чел. на 1 место составляет:

ЧК = 25*6 = 150 чел.

Зприг. = 5/60*(55,56+14,56)*150 = 876,5 руб.

4. Брошюры для ознакомления с организацией (относится к единовременным затратам).

Стоимость одного комплекта равна 30 руб., на год распечатывается 30 комплектов.

Збр. = Цбр.*Чк                                              (39),

где Цбр. – стоимость одного комплекта;

      Чк – число комплектов.

Збр. = 30*30 = 900 руб.

5. Проверка рекомендаций занимает 45 мин. рабочего времени менеджера.

Зрек. = ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.)*ЧК                                              (40)

Зрек. = 45/60*(55,56+14,56)*150 = 7888,5 руб.

6. Собеседование.

Первичное собеседование проводится всеми менеджерами (3 чел.) и занимает 30 мин. Основная задача – выбрать из 6 кандидатов наиболее подходящих основным требованиям вакансии по различным характеристикам (возрастные, личные и профессиональные качества). На данном этапе число кандидатов, как правило, сокращается до 2-х человек на место.

Зсоб.м. = ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.)*ЧК*ЧМ                       (41),

где ЧМ – число менеджеров.

Зсоб.м. = 30/60*(55,56+14,56)*150*3 = 15777 руб.

Заключительное собеседование с оставшимися кандидатами проводит руководитель организации в течении 30 мин., из оставшихся кандидатов выбираются самые лучшие.

Зсоб.р. = ЗВ/Ч*(Тст.р.+ЕСНр.)*ЧК                        (42),

где Тст.р. – часовая тарифная ставка рабочего времени руководителя.

Тст.р. = 30000/176 = 170,45 руб.

ЕСНр. = 170,45*26/100 = 44,66 руб.

Зсоб.р. = 30/60*(170,45+44,66)*50 = 5377,75 руб.

Общее число затрат на собеседование составит:

Зсоб. = 15777 + 5377,75 =  21154,75 руб.

7. Оформление личного дела занимает 3 часа менеджера.

Злд = ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.)*ЧК                          (43)

Злд = 180/60*(55,56+14,56)*25 = 5259 руб.

8. Оформление документов с использованием ЭВМ (внесение в платежную ведомость и в другие документы) – 15 мин. рабочего времени менеджера. Здесь необходимо учесть амортизационные отчисления за год на ЭВМ и компьютерную программу (АОэвм).

Стоимость ЭВМ равна 20000 руб., стоимость программы – 9000 руб., норма амортизационных – 12,5%.

АОэвм = (20000+9000)*12,5/100 = 3625 руб.

Норма работы оборудования в год составляет 2920 часов.

Амортизационные отчисления за час равны (АОч):

АОч = АОэвм/РВэвм                                       (44),

где РВэвм – норма работы оборудования за год, час.

АОч = 3625/2920 = 1,24 руб.

Зэвм =  ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.+АОч)*ЧК                          (45)

Зэвм = 15/60*(55,56+14,56 +1,24)*25 = 446 руб.

9. Инструктаж новичка проводит менеджер в течении 30 мин.

Зи = ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.)*ЧК                               (46)

Зи = 30/60*(55,56+14,56)*25 = 876,5 руб.

10. Формальное обучение вновь прибывшего сотрудника занимает 8 часов работы менеджера (проводится 4 курса 2-х часового обучения).

Зфо = ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.)*ЧК                            (47)

Зфо = 8*(55,56+14,56)*25 = 14024 руб.

11. Обучение на рабочем месте первоначально проводится менеджером в течении 20 часов.

Зо.м. = ЗВ/Ч*(Тст.м.+ЕСНм.)*ЧК                         (48)

Зо.м = 20*(55,56+14,56)*25 = 35060 руб.

Затем в течении 20 часов обучение производит наставник:

Зо.н. =  ЗВ/Ч*(Тст.н.+ЕСНн.)*ЧК                          (49),

где Тст.н. – часовая ставка наставника, руб.

Тст.н. = (Тст.оф. + Тст.б.)/2                                (50)

Тст.оф. =3500/168 = 20,83 руб.

Тст.б. = 6000/168 = 35,71 руб.

Тст.н. = (20,83+35,71)/2 = 28,27 руб.

ЕСНн. = 28,27*26/100 = 7,41 руб.

Зо.н. = 20*(28,27+7,41)*25 = 17840 руб.

В период трудовой адаптации новый сотрудник также обучается с помощью коллег по работе, что в среднем занимает 20 часов их рабочего времени.

Зо.к. = ЗВ/Ч*(Тст.к.+ЕСНк.)*ЧК                              (51)

Тст.к. = Тст.н.                                          (52)

ЕСНк. = ЕСНн.                                       (53)

Зо.к. = 20*(28,27+7,41)*25 = 17840 руб.

Общие затраты на обучение работника на новом месте составят:

Зо. =  35060+ 17840 + 17840 = 70740 руб.

Все вышеперечисленные затраты сведем в таблицу 20.

Таблица 20

Затраты на наем и обучение работника.