|
- |
453688 |
|
453688 |
|
453688 |
|
453688 |
|
Рассчитаем потребность в ресурсах на производственную программу (см. таблицу 13).
Таблица 13
Материалы для оцинкования
Вид работ |
Ед.измер. |
Объем на 1 тн. |
Цена за ед., руб. |
Сумма затрат на 1тн, руб |
Цинк, ЦО, ЦОА |
кг |
43,82 |
50 |
2190,90 |
Никелевый порошок |
кг |
0,15 |
800 |
120 |
Итого |
|
49,97 |
|
2310,90 |
Таблица 14
Потребность в ресурсах на производственную программу
Ресурсы
(на весь V)
Базовый год
на весь объём руб.
2007
2008
2009
2010
Общая потребность
Общая потребность
Общая потребность
Общая потребность
1.Материалы для оцинкования
55461600
56617050
57772500
58927950
60083400
2.Вспомогательные материалы
13895,04
14184,52
14474,00
14763,48
15052,96
3.Топливно-энергетически ресурсы
5177,76
5285,63
5393,5
5501,37
5609,240
Итого
55480672,8
56636520,2
57792368
58948214,85
60104062,2
Рассчитаем сумму текущего запаса материальных ресурсов по формуле:
тыс.руб.
тыс.руб.
В связи с предлагаемым мероприятием произойдет изменение себестоимости продукции. Произведем расчет экономии/перерасхода по отдельным калькуляционным статьям затрат. Полные годовые издержки на продукцию представим в таблице 15:
Таблица 15
Полные годовые издержки на продукцию
Наименование статей затрат |
На ед., руб. |
На весь объем, тыс.руб. |
На ед., руб. |
На весь объем, тыс.руб. |
На ед., руб. |
На весь объем, тыс.руб. |
Базовый |
2007 |
2008 |
||||
Материалы для оцинкования |
2310,90 |
55461600 |
2310,90 |
56617050 |
2310,90 |
57772500 |
Вспомогательные материалы |
578,96 |
13895,04 |
578,96 |
14184,52 |
578,96 |
14474 |
Транспортно-заготовительные расходы |
200,00 |
4800 |
200,00 |
4900 |
200,00 |
5000 |
Топливно-энергетические ресурсы |
215,74 |
5177,76 |
215,74 |
5285,63 |
215,74 |
5393,5 |
Основная заработная плата |
757,37 |
18176,88 |
757,37 |
18555,57 |
757,37 |
18934,25 |
Дополнительная заработная плата |
90,88 |
2181,12 |
90,88 |
2226,56 |
90,88 |
2272 |
Начисления на заработную плату |
249,39 |
5985,36 |
249,39 |
6110,06 |
249,39 |
6234,75 |
Общепроизводственные расходы |
908,85 |
21812,4 |
909,05 |
22271,83 |
909,05 |
22726,25 |
Общезаводские расходы |
833,11 |
19994,64 |
838,62 |
20411,195 |
837,76 |
20827,75 |
Внепроизводственные расходы |
217,66 |
5223,84 |
220,31 |
5397,67 |
221,02 |
5525,50 |
Полная себестоимость |
6362,86 |
55558847 |
6371,22 |
56716393 |
6371,07 |
57873888 |
Наименование статей затрат |
На ед., руб. |
На весь объем, тыс.руб. |
На ед., руб. |
На весь объем, тыс.руб. |
2009 |
2010 |
|||
Материалы для цинкования |
2310,90 |
58927950 |
2310,90 |
60083400 |
Вспомогательные материалы |
578,96 |
14763,48 |
578,96 |
15052,96 |
Транспортно-заготовительные расходы |
200,00 |
5100,00 |
200,00 |
5200 |
Топливно-энергетические ресурсы |
215,74 |
5501,37 |
215,74 |
5609,24 |
Основная заработная плата |
757,37 |
19312,94 |
757,37 |
19691,62 |
Дополнительная заработная плата |
90,88 |
2317,44 |
90,88 |
2362,88 |
Начисления на заработную плату |
249,39 |
6359,45 |
249,39 |
6484,14 |
Общепроизводственные расходы |
909,05 |
23180,68 |
909,04 |
23635,1 |
Общезаводские расходы |
836,35 |
21244,31 |
834,41 |
21660,86 |
Внепроизводственные расходы |
221,50 |
5648,33 |
222,16 |
5776,16 |
Полная себестоимость |
6370,14 |
59031378 |
6368,85 |
60188873 |
Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Основная сумма кредита выплачивается равными долями в течение четырех лет. Сумма кредита составляет 5700 тыс.руб. под 15% годовых.
Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл.16).
Таблица 16
Возврат кредита и суммы процентов за кредит, тыс.руб.
Показатели |
Годы реализации проекта |
||||
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
|
Сумма кредита |
900 |
- |
- |
- |
- |
Остаток на н.г. |
900 |
900 |
775 |
550 |
225 |
Возврат кредита |
- |
225 |
225 |
225 |
225 |
∑%за кредит |
- |
135 |
116,25 |
82,50 |
33,75 |
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Рассчитаем денежные потоки для финансового планирования (по 3-м видам деятельности, включая источники). Для этого составим таблицу 16.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.