|
|
9,67 |
6,14 |
7,74 |
||
|
7 |
0,7 |
9 |
9 |
6,30 |
6,30 |
|
8 |
0,5 |
6,33 |
8,33 |
3,17 |
4,17 |
|
9 |
0,7 |
7,33 |
9,67 |
5,13 |
6,77 |
|
10 |
0,7 |
6 |
6 |
4,20 |
4,20 |
|
11 |
0,3 |
7,67 |
8,33 |
2,30 |
2,50 |
|
12 |
0,3 |
5 |
7 |
1,50 |
2,10 |
|
13 |
0,3 |
8,67 |
8,67 |
2,60 |
2,60 |
|
14 |
0,2 |
7 |
7,33 |
1,40 |
1,47 |
|
Интегральная оценка проектов с учетом значимости критериев |
106,66 |
119,00 |
69,06 |
76,72 |
|
|
Приоритетность проектов |
|
+ |
|
+ |
|
После анализа сведений о перспективности новых технологических решений, оформленных в виде проектов, экономической целесообразности, рискованности инвестиций на основе интегральной оценки самих инновационных решений и внешних условий, в которых они будут осуществлены, выявили, что из двух проектов, предлагаемых к реализации на ОАО "Завод ЖБК-1", в настоящей работе. Приоритетным является проект 2 – организация производства теплоэффективных бетонных блоков.
5. Обоснование эффективность инновационного проекта
В данном разделе производится расчет показателей экономической эффективности проекта: чистого дисконтированного дохода, срока окупаемости, индекса доходности и внутренней нормы доходности проекта.
Составим производственную программу предприятия, рассчитанную на основании производственных мощностей приобретаемой технологической линии ЛБ-2, а также определен объем продукции, который способен "поглотить" соответствующий сегмент рынка.
Составим производственную программу ОАО "Завод ЖБК-1" по выпуску теплоэффективных бетонных блоков, представим ее в таблице 5.1.
Таблица 5.1.
Планируемый объем производства
|
Объем выпуска, м3 |
Годы |
||||
|
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
|
Теплоэффективные блоки |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
Так как теплоэффективные блоки – новая продукция для предприятия, то вводимое мероприятие предполагает потребность в покупке дополнительного оборудования, покажем это в таблице 5.2.
Таблица 5.2.
Потребность в оборудовании
|
Оборудование |
Кол-во |
Цена, руб. |
Сумма, руб. |
|
Технологическая линия ЛБ-2 |
1 |
1511800 |
1511800 |
|
Платформа для формовки и перемещения блоков |
134 |
6500 |
871000 |
|
Итого: |
|
|
2382800 |
Также необходимо рассчитать потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал на 2008 год (таблица 5.3.).
Таблица 5.3.
Потребность в инвестициях в оборотный капитал
|
Наименование ресурса |
Ед. изм. |
Расход на |
Расход за год |
2008 год |
|
|
Цена, руб. |
Общая потребность, руб. |
||||
|
Цемент |
т |
0,23 |
9936 |
1600 |
15897600 |
|
Песок |
т |
0,19 |
8208 |
180 |
1477440 |
|
Доломит |
т |
0,08 |
3456 |
770 |
2661120 |
|
Отсев керамзита |
т |
0,18 |
7776 |
350 |
2721600 |
|
Пенополистирол |
м3 |
0,4 |
17280 |
1010 |
17452800 |
|
Вода |
м3 |
0,07 |
3024 |
5 |
15120 |
|
Пластификатор |
т |
0,0113 |
488,16 |
2960 |
1444953,6 |
|
Штыри соединительные |
шт |
84 |
3628800 |
1,2 |
4354560 |
|
Итого: |
|
|
|
|
46025193,6 |
Инвестиции в ОбК = Потребность / Коэф-т оборачиваемости
Коэффициент оборачиваемости запасов = 1,74
Инвестиции в ОбК = 46025193,6 / 1,74 = 26451260,69 руб.
Для обслуживания новой технологической линии и для обеспечения выполнения производственной программы, возникает потребность в увеличении числа рабочих, обслуживающих оборудование. Количество требуемого персонала и фонд оплаты труда отражены в таблице 5.4.
Таблица 5.4.
Потребность в персонале и заработной плате
Наименован. категорий
Потреб. в персонале, чел
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
2012 год
Ср. з/п, руб.
ФОТ, руб/ год
Ср. з/п, руб.
ФОТ, руб/ год
Ср. з/п, руб.
ФОТ, руб/ год
Ср. з/п, руб.
ФОТ, руб/ год
Ср. з/п, руб.
ФОТ, руб/ год
Мастер смены
3
8000
288000
8500
306000
9000
324000
9500
342000
10000
360000
Основные рабочие
33
7000
2772000
7500
2970000
8000
3168000
8500
3366000
9000
3564000
Итого:
36
3060000
3276000
3492000
3708000
3924000
Пополнение ассортимента продукции ОАО "Завод ЖБК-1" влечет за собой не только затраты на приобретение оборудования и лицензии, но и предполагает потребность в инвестициях в оборотный капитал. В качестве источника финансирования проекта выступает банковский кредит на сумму 28924060,69 руб., взятый под 10 процентов годовых сроком на 5 лет. Расчеты приведены в таблице 5.5. и таблице 5.6.
Таблица 5.5.
Потребность в инвестициях
|
|
2007 год |
|
Приобретение оборудования, руб. |
2382800 |
|
Приобретение лицензии, руб. |
90000 |
|
Инвестиции в оборотный капитал, руб. |
26451260,69 |
|
Итого: |
28924060,69 |
Таблица 5.6.
Погашение кредита и процентов по нему
|
Руб. |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Кредит |
28924060,69 |
|
|
|
|
|
|
Возврат кредита |
|
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 |
|
Остаток на начало года |
|
28924060,69 |
23139248,55 |
17354436,41 |
11569624,27 |
5784812,13 |
|
Сумма процентов за кредит |
|
2892406,07 |
2313924,86 |
1735443,64 |
1156962,43 |
578481,21 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.