|
|
772200 |
823680 |
875160 |
926640 |
|
|
6. Расходы на рекламу |
401328 |
320976 |
268704 |
221184 |
175392 |
|
7. Проценты за кредит |
2892406 |
2313925 |
1735444 |
1156962 |
578481 |
|
8. Цеховые расходы |
362880 |
385560 |
408240 |
430920 |
453600 |
|
9. Общезаводские расходы |
1335312 |
1653696 |
1864944 |
1972080 |
2130192 |
|
Итого заводская себестоимость |
54891473 |
55520864 |
55858655 |
56451757 |
56631436 |
|
Внепроизводственные расходы |
162000 |
163296 |
165888 |
168912 |
171936 |
|
Полная себестоимость |
55053473 |
55684160 |
56024543 |
56620669 |
56803372 |
Используя значения полной себестоимости в рассматриваемых периодах и планируемый объем производства продукции, можно рассчитать будущую выручку (таблица 5.10.).
Таблица 5.10.
Планируемый объем реализации
Год
2008
2009
2010
2011
2012
Объем производства, м3
43200
43200
43200
43200
43200
Прогнозная цена м3, руб.
2100
2200
2275
2350
2420
Объем реализации, руб.
90720000
95040000
98280000
101520000
104544000
Для того, чтобы рассчитать чистую прибыль от производства по годам, необходимо в выручке учесть затраты на производство и налог на прибыль. Расчеты представлены в таблице 5.11.
Таблица 5.11.
Прогноз финансовых результатов
|
Показатель |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Выручка, руб. |
90720000 |
95040000 |
98280000 |
101520000 |
104544000 |
|
Объем реализации, м3 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
|
Цена 1м3, руб. |
2100 |
2200 |
2275 |
2350 |
2420 |
|
Полная себестоимость, руб. |
55053473 |
55684160 |
56024543 |
56620669 |
56803372 |
|
Прибыль от продаж, руб. |
35666527 |
39355840 |
42255457 |
44899331 |
47740628 |
|
Налог на прибыль, руб. |
8559966,48 |
9445401,60 |
10141309,68 |
10775839,44 |
11457750,72 |
|
Чистая прибыль, руб. |
27106560,52 |
29910438,40 |
32114147,32 |
34123491,56 |
36282877,28 |
Следующим этапом обоснования эффективности инновационного проекта по организации производства теплоэффективных бетонных блоков на ОАО "Завод ЖБК-1" является расчет денежных потоков (таблица 5.12.).
Таблица 5.12.
Денежные потоки по трем видам деятельности, руб.
Денежные потоки
2007
2008
2009
2010
2011
2012
1. Инвестиционная деятельность
-28924060,69
Приобретение технологической линии
2382800,00
Подготовка производства
0,00
Оборотный капитал
26451260,69
Приобретение лицензии
90000,00
2. Финансовая деятельность
28924060,69
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
-5784812,14
Кредит
28924060,69
Возврат кредита
5784812,14
5784812,14
5784812,14
5784812,14
5784812,14
3. Операционная деятельность
27436267,52
30240145,40
32443854,32
34453198,56
36612584,28
Выручка от продаж
90720000,00
95040000,00
98280000,00
101520000,00
104544000,00
Объем реализации
43200,00
43200,00
43200,00
43200,00
43200,00
Цена единицы
2100,00
2200,00
2275,00
2350,00
2420,00
Себестоимость
52161066,93
53370235,14
54289099,36
55463706,57
56224890,79
Сумма процентов за кредит
2892406,07
2313924,86
1735443,64
1156962,43
578481,21
Амортизация
329707
329707
329707
329707
329707
Прибыль от продаж
35666527,00
39355840,00
42255457,00
44899331,00
47740628,00
Налог на прибыль
8559966,48
9445401,60
10141309,68
10775839,44
11457750,72
Чистая прибыль
27106560,52
29910438,40
32114147,32
34123491,56
36282877,28
Рассчитаем денежные потоки для финансового планирования, разделив денежные операции на притоки и оттоки. Для этого составим таблицу 5.13.
Таблица 5.13.
Денежные потоки для финансового планирования, руб.
Денежные потоки
2007
2008
2009
2010
2011
2012
1. Инвестиционная деятельность
-28924060,69
2. Финансовая деятельность
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.