<*> Данные по этим строкам в валюту баланса не входят.
ПАССИВ
Код стро- ки
На начало года
На конец отчетного периода
бюджетные средства
внебюд- жетные средст- ва
средства во вре- менном распоря- жении
итого
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)
420
-
10480
в том числе: расчеты по налогу на доходы физических лиц (030301000)
421
расчеты по единому социальному налогу и страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации (030302000)
422
10400
расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (030306000)
426
80
Итого по разделу III (стр. 370 + стр. 380 + стр. 420 + стр. 440 + стр. 450)
460
IV. Финансовый результат Финансовый результат учреждения (040100000) (стр. 480 + 490 + 493 + 494)
470
61400000
63301320
60800
63362120
в том числе: доходы учреждения (040101100)
481
расходы учреждения (040101200)
482
Финансовый результат прошлых отчетных периодов (040103000)
493
Доходы будущих периодов (040104100)
494
БАЛАНС (460 + 470)
500
63311800
63372600
Приложение 10 Проверка контрольных соотношений между показателями форм бюджетной отчетности главного распорядителя, распорядителя и получателя средств бюджетов. Проверка контрольных соотношений между финансовыми показателями бюджетной деятельности учреждения, отраженными в формах 0503130 и 0503121
N п/п
Баланс исполнения бюджета главного распорядителя (распорядителя), получателя средств бюджета (ф. 0503130)
Отчет о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)
Сумма
Сумма строк 030 "Основные средства (остаточная стоимость, стр. 010 - стр. 020)", 091 "Капитальные вложения в основные средства (010601000)", 141 "Основные средства в пути (010701000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 320 "Чистое поступление основных средств", графа 4
63 311 800 - 61 400 000 + 0
1911800
1 911 800
Строка 060 "Нематериальные активы (остаточная стоимость, стр. 040 - стр. 050)", 092 "Капитальные вложения в нематериальные активы (010602000)", 142 "Нематериальные активы в пути (010702000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 330 "Чистое поступление нематериальных активов", графа 4
0 + 0 + 0
0
Сумма строк 070 "Непроизведенные активы (первоначальная стоимость, 010300000)", 093 "Капитальные вложения в непроизведенные активы (010603000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 350 "Чистое поступление непроизведенных активов", графа 4
0 + 0
Сумма строк 080 "Материальные запасы, (010500000)", 094 "изготовление материалов, готовой продукции (работ, услуг) (010604000)", 143 "Материалы в пути (010703000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 360 "Чистое поступление материальных запасов", графа 4
0 + 0 + 0 + 0
а. До заключительных оборотов: Сумма строк 160 "Денежные средства учреждения (020100000)", 342 "Расчеты по поступлениям в бюджет с органами, организующими исполнение бюджетов (021002000)", минус 445 "Расчеты по платежам из бюджета с органами, организующими исполнение бюджетов (030405000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 410 "Чистое поступление средств на счета бюджетов", графа 4
0 + 0 - 3 121 280
-3121280
-3 121 280
б. После заключительных оборотов по бюджетной деятельности: Строка 160 "Денежные средства учреждения (020100000)" (гр. 7 - гр. 3) + 121002000 (гр. 2 Справки) - 130405000 (гр. 3 Справки)
Строка 410 "Чистое поступление средств на счета бюджетов", графа 4 "Бюджетная деятельность"
Строка 181 "Депозиты, иные финансовые вложения (020401000)" соответственно разница граф 7 - 3
Строка 470 "Чистое поступление депозитов, иных финансовых активов", графа 4
0 - 0
Строка 182 "Акции и иные формы участия в капитале (020402000)" соответственно разница граф 7 - 3
Строка 440 "Чистое поступление акций и иных форм участия в капитале", графа 4
Строка 183 "Облигации, векселя (020403000)" соответственно разница граф 7 - 3
Строка 420 "Чистое поступление ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале", графа 4
11
Строка 260 "Расчеты с дебиторами по бюджетным кредитам (020700000)" соответственно разница граф 7 - 3
Строка 460 "Чистое предоставление бюджетных кредитов", графа 4
12
Сумма строк 210 "Расчеты с дебиторами по доходам (020500000)", 230 "Расчеты по выданным авансам (020600000)", 280 "Расчеты с подотчетными лицами (020800000)", 320 "Расчеты по недостачам (020900000)", 341 "Расчеты по НДС по приобретенным материальным ценностям, работам, услугам (021001000)", 343 "Расчеты по операциям с наличными денежными средствами получателя бюджетных средств (021003000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 480 "Чистое увеличение дебиторской задолженности (кроме бюджетных кредитов)", графа 4
0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0
13
Строка 371 "Расчеты с кредиторами по внутренним долговым обязательствам (030101000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 520 "Чистое увеличение задолженности по внутренним долговым обязательствам", графа 4
14
Строка 372 "Расчеты с кредиторами по внешним долговым обязательствам (030102000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 530 "Чистое увеличение задолженности по внешним долговым обязательствам", графа 4
15
а. До заключительных оборотов: Сумма строк 380 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками (030200000)", 420 "Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)", 441 "Расчеты по средствам, полученным во временное распоряжение (030401000)", 442 "Расчеты с депонентами (030402000)", 443 "Расчеты по удержаниям из заработной платы (030403000)", 444 "Внутренние расчеты между главными распорядителями, распорядителями и получателями средств (030404000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 540 "Чистое увеличение кредиторской задолженности (кроме внутреннего и внешнего долга)", графа 4
0 + 10 480 + 0 + 0
10 480
б. После заключительных оборотов по бюджетной деятельности: Строка 380 (гр. 7 - гр. 3) + строка 420 (гр. 7 - гр. 3) + строка 442 (гр. 7 - гр. 3) + строка 443 (гр. 7 - гр. 3) + строка 444 (гр. 7 - гр. 3) + 130404000 (гр. 3 - гр. 2 справки)
Строка 540 "Чистое увеличение кредиторской задолженности (кроме внутреннего и внешнего долга)" графа 4 "Бюджетная деятельность
0 + 10 480 + 0 + 0 + 0
16
а. До заключительных оборотов по бюджетной деятельности: Сумма строк 491 "Доходы учреждения (040101100)", 511 "Доходы резервного фонда (040102100)", соответственно разница граф 7 - 3
Строка 010 "Доходы", графа 4 "Бюджетная деятельность"
б. После заключительных оборотов по бюджетной деятельности: 140101100 (гр. 3 - гр. 2 справки) + 140102100 (гр. 3 справки)
Строка 010 "Доходы" графа 4 "Бюджетная деятельность"
17
а. До заключительных оборотов по бюджетной деятельности: Сумма строк 492 "Расходы учреждения (040101200)", 512 "Расходы резервного фонда (040102200)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 150 "Расходы", графа 4 "Бюджетная деятельность"
1 219 960 + 0
1219960
1 219 960
б. После заключительных оборотов по бюджетной деятельности: 140101200 (гр. 2 справки) + 140102200 (гр. 2 справки)
Строка 150 "Расходы" графа 4 "Бюджетная деятельность"
18
а. До заключительных оборотов: Строка 480 "Финансовый результат учреждения (040100000)" минус строка 520 "Финансовый результат прошлых отчетных периодов (040103000)"; соответственно разница граф 7 - 3
Строка 290 "Чистый операционный результат", графа 4
60 180 040 - 61 400 000
-1219960
-1 219 960
б. После заключительных оборотов по бюджетной деятельности: Строка 480 "Финансовый результат учреждения (040100000)" (гр. 7 - гр. 3) + (121002000 (гр. 2 справки) + 130404000 (гр. 2 справки) - (130405000 гр. 3 справки) - 130404000 (гр. 3 справки))
Строка 290 "Чистый операционный результат", графа 4 "Бюджетная деятельность"
(63 301 320 - 61 400 000) - 3 121 280
Приложение 11 Проверка контрольных соотношений между финансовыми показателями внебюджетной деятельности учреждения, отраженными в формах 0503130 и 0503121
Сумма строк 030 "Основные средства (остаточная стоимость, стр. 010 - стр. 020)", 091 "Капитальные вложения в основные средства (010601000)", 141 "Основные средства в пути (010701000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 320 "Чистое поступление основных средств", графа 5
Строка 060 "Нематериальные активы (остаточная стоимость, стр. 040 - стр. 050)", 092 "Капитальные вложения в нематериальные активы (010602000)", 142 "Нематериальные активы в пути (010702000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 330 "Чистое поступление нематериальных активов", графа 5
Сумма строк 070 "Непроизведенные активы (первоначальная стоимость, 010300000)", 093 "Капитальные вложения в непроизведенные активы (010603000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 350 "Чистое поступление непроизведенных активов", графа 5
Сумма строк 080 "Материальные запасы, (010500000)", 094 "Изготовление материалов, готовой продукции (работ, услуг) (010604000)", 143 "Материалы в пути (010703000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 360 "Чистое поступление материальных запасов", графа 5
а. До заключительных оборотов: Сумма строк 160 "Денежные средства учреждения (020100000)", 342 "Расчеты по поступлениям в бюджет с органами, организующими исполнение бюджетов (021002000)", минус 445 "Расчеты по платежам из бюджета с органами, организующими исполнение бюджетов (030405000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 410 "Чистое поступление средств на счета бюджетов", графа 5
60 800 + 0 + 0
60 800
Строка 181 "Депозиты, иные финансовые вложения (020401000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 470 "Чистое поступление депозитов, иных финансовых активов", графа 5
Строка 182 "Акции и иные формы участия в капитале (020402000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 440 "Чистое поступление акций и иных форм участия в капитале", графа 5
Строка 183 "Облигации, векселя (020403000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 420 "Чистое поступление ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале", графа 5
Строка 260 "Расчеты с дебиторами по бюджетным кредитам (020700000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 460 "Чистое предоставление бюджетных кредитов", графа 5
Сумма строк 210 "Расчеты с дебиторами по доходам (020500000)", 230 "Расчеты по выданным авансам (020600000)", 280 "Расчеты с подотчетными лицами (020800000)", 320 "Расчеты по недостачам (020900000)", 341 "Расчеты по НДС по приобретенным материальным ценностям, работам, услугам (021001000)", 343 "Расчеты по операциям с наличными денежными средствами получателя бюджетных средств (021003000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 480 "Чистое увеличение дебиторской задолженности (кроме бюджетных кредитов)", графа 5
Строка 371 "Расчеты с кредиторами по внутренним долговым обязательствам (030101000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 520 "Чистое увеличение задолженности по внутренним долговым обязательствам", графа 5
Строка 372 "Расчеты с кредиторами по внешним долговым обязательствам (030102000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 530 "Чистое увеличение задолженности по внешним долговым обязательствам", графа 5
а. До заключительных оборотов: Сумма строк 380 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками (030200000)", 420 "Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)", 441 "Расчеты по средствам, полученным во временное распоряжение (030401000)", 442 "Расчеты с депонентами (030402000)", 443 "Расчеты по удержаниям из заработной платы (030403000)", 444 "Внутренние расчеты между главными распорядителями, распорядителями и получателями средств (030404000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 540 "Чистое увеличение кредиторской задолженности (кроме внутреннего и внешнего долга)", графа 5
0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0
а. До заключительных оборотов: Строка 480 "Финансовый результат учреждения (040100000)" минус строка 520 "Финансовый результат прошлых отчетных периодов (040103000)"; соответственно разница граф 8 - 4
Строка 290 "Чистый операционный результат", графа 5
60 800 - 0
б. После заключительных оборотов для внебюджетной деятельности Строка 480 "Финансовый результат учреждения (040100000)" (гр. 8 - гр. 4)
Строка 290 "Чистый операционный результат" графа 5 "Внебюджетная деятельность"
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
