|
|
|||||
|
Затраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб. |
2 |
- |
- |
- |
- |
|
Приобретение оборудования, тыс. руб. |
8980 |
- |
- |
- |
- |
|
Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб. |
6,47 |
8,98 |
4,69 |
5,86 |
- |
|
Итого: |
8988,47 |
8,98 |
4,69 |
5,86 |
- |
Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Сумма кредита составляет 10574,67 тыс. руб. под 15% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 6.10).
Таблица 6.10
Возврат кредита и суммы процентов за кредит, тыс. руб.
Показатели, тыс. руб.
2007
год
2008
год
2009
год
2010
год
2011
год
Кредит
10574,67
Возврат кредита
2643,67
2643,67
2643,67
2643,67
Остаток на начало года
10574,67
10574,67
7931,00
5287,33
2643,67
Сумма процентов за кредит
1586,20
1586,20
1189,65
793,10
396,55
Полные годовые издержки представим в таблице 6.11.
Таблица 6.11
Полные годовые издержки
Статьи издержек
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
Сырье и основные материалы
303599,3
327746
361249
378729
400579
Мелющие тела
9159,48
9882
10892,2
11419,2
12078
Топливо
375146,6
404980
446378
467977
494975
Воздух
30596,94
33027,8
36403,9
38165,4
40367,3
Электроэнергия
129604,9
139907
154209
161671
170998
Основная зарплата
40397,94
45906,75
50599,44
53047,8
56108,25
Отчисления на соцстрах
21847,32
24826,5
27364,32
28688,4
30343,5
РСЭО
128938
129536
129536
129536
129536
Цеховые расходы
43956
43956
43956
43956
43956
Общезаводские расходы
125096
125096
125096
125096
125096
Внепроизводственные расходы
5684,58
6459,75
7120,08
7464,6
7895,25
Полная себестоимость
1214027
1291324
1392804
1445750
1511932
Таблица 6.12
Денежные потоки по трем видам деятельности
Денежные потоки
2007
2008
2009
2010
2011
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти
-10574,67
1.1. Покупка оборудования
8980,00
1.2. Прирост оборотных средств
6,47
1.3. Проценты по первому году
1586,20
1.4. Прединвестиционная деятельность
2,00
2.Денежный поток от финансовой деят-ти
10574,67
-2643,67
-2643,67
-2643,67
-2643,67
2.1.Сумма кредита
10574,67
2.2.Возврат кредита
2643,67
2643,67
2643,67
2643,67
3.Денежный поток от операционной деят-ти
0
2567,04
3640,14
4588,01
5675,29
3.1.Доход от продаж
5467,50
6584,40
7488,00
8588,25
3.1.1.Объем продаж
2025
2232
2340
2475
3.1.2.Цена за единицу продукции
2700,00
2950,00
3200,00
3470,00
3.2.Полная себестоимость
1291,32
1392,80
1445,75
1511,93
3.2.1.Амортизация
598,66
598,66
598,66
598,66
3.3.Проценты за кредит
1586,20
1189,65
793,10
396,55
3.3.Прибыль до налогообложения
2589,98
4001,95
5249,15
6679,77
3.4.Налог на прибыль(24%)
621,60
960,47
1259,80
1603,14
3.5.Чистая прибыль
1968,38
3041,48
3989,35
5076,63
4. ЧДП(1+3)
-10574,67
2567,04
3640,14
4588,01
5675,29
5. Коэффициент дисконтирования (20%)
1,00
0,83
0,69
0,58
0,48
6.ЧТДС(5*6)
-10574,67
2130,65
2511,70
2661,05
2724,14
7.ЧТДС нарастающим итогом.
-10574,67
-8444,02
-5932,32
-3271,28
-547,14
Определим предельное негативное значение анализируемого показателя.
Таблица 6.13
Денежные потоки по трем видам деятельности
Денежные потоки
2007
2008
2009
2010
2011
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти
-10575,89
1.1. Покупка оборудования
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.