Таблица 8
Бюджет общепроизводственных расходов
Статья затрат
Сумма, грн.
вспомогательные материалы
1 500
энергозатраты
14 750
Фонд оплаты труда
5 700
Отчисления (34%)
1 938
Ремонт, техобслуживание оборудования
2 300
Амортизация
1 800
Итого:
27 988
Таблица 9
Бюджет цеховой себестоимости продукции
грн.
Статьи затрат
Продукция А, выпуск 1 935 шт.
Продукция Б, выпуск 2 805 шт.
Итого на объем А и на объем Б
На единицу
На объем
Переменные затраты
М1
10
19 350
20
56 100
75 450
М2
16
30 960
44 880
75 840
Итого материалы:
26
50 310
36
100 980
151 290
Прямые затраты на оплату труда
40
77 400
50
140 250
217 650
13.6
26 316
17
47 685
74 001
Итого переменные затраты:
79.6
154 026
103
288 915
442 941
Постоянные затраты
Вспомогательные материалы
Энергозатраты
Итого постоянные затраты:
Итого цеховая себестоимость:
470 929
Таблица 10
Бюджет расходов на сбыт продукции
Расходы на сбыт
Продукция А, объем реализованной продукции 2 014 шт.
Продукция Б, объем реализованной продукции 3 014 шт.
Итого
транспортировка
0.5
1 007
0.8
1 507
2 514
упаковка
1.5
3 021
2.0
6 028
9 049
4 028
2.8
7 535
11 563
Реклама, стимулирование сбыта
1 300
Фонд оплаты труда отдела маркетинга и сбыта
1 600
544
Услуги сторонних организаций
1 200
4 644
Итого расходы на сбыт:
16 207
Таблица 11
Бюджет административных расходов
Сумма, грн
Расходы на командировки
Расходы на содержание основных средств общехозяйственного использования
2 500
Расходы на связь
500
амортизация
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
