Рефераты. Бизнес-план как составная часть стратегического плана организации

На потребность в оборудовании фирма затрачивает 4730 000 руб.

Далее рассмотрим потребность в основных фондах в таблице 2.4. В основные фонды будут входить оборудование, которое мы закупаем, а так же арендованные помещения.


Таблица 2.4

Потребность в основных фондах

ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ

ДЕЙСВУЮЩЕЕ в руб.

1

Здание, сооружение производственного назначения

Арендованы

2

Рабочие машины, оборудование

4 730 000

3

ИТОГО

4 730 000

Предприятие «Скорость» арендует 2 помещения:

·                   Офис 10кв.м.; за 1кв.м. – 500руб. за месяц аренда составила 5000 руб.

·                   Гараж 250кв.м., за 1кв.м. – 100руб. за месяц – 25000руб.

Всего предприятие «Скорость» оплачивает за аренду 30000руб. в месяц.

Теперь рассчитаем основные и вспомогательные материалы, а результаты оформим в таблице 2.5.


Таблица 2.5

Основные и вспомогательные материалы

ВИДЫ И НАИМЕНОВАНИЕ

ЕД. ИЗМ.

КОЛ-ВО

ЦЕНА руб.

СТОИМОСТЬ руб.

1.ОСНОВНЫЕ

1.1.Топливо

л

3 000

21,5

64 500

1.2.Масло очищающее

л

5

90

450

2.ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ

2.1Моющее средство

л

10

20

200

2.2Губка

шт.

10

5

50

ИТОГО

-

-

-

65 200


Исходя из данных таблицы 2.5, мы видим, что на основные и вспомогательные материалы необходимо затратить 65 200 руб.

Следующее, что необходимо проанализировать это потребность в персонале и зарплате. Результаты мы оформим в таблицах 2.6 и 2.7.


Таблица 2.6

Потребность в персонале и зарплате

КАТЕГОРИЯ РАБОТНИКОВ


2 0 0 8

Потребность, чел.

Затраты на зарплату, руб.

Ставка пенсионная

Отчисления в пенсионный фонд, руб.

1.Работники основного производства


20


302 400


0,14


42 336

2.Работники вспомогательного производства


10


56 000


0,14


7 840

3.Специалисты и служащие


7


133 600


0,14


18 704

ИТОГО

41

492 000

0,14

68 880


Сведения из таблицы 2.6 позволяют сделать вывод, что необходимое количество сотрудников составляет 41 человек. Затраты на зарплату равны 492 000 руб., а отчисления в пенсионный фонд составляют 68 880 руб. Ниже подробнее рассмотрим потребности в персонале и зарплате.


Таблица 2.7

Подробное описание потребности в персонале и зарплате

Категория работников

Число работников

Тарифная Ставка, руб.

Фонд рабочего времени, час.

Затраты на зарплату, руб.

 

1. Работники основного производства.

 

1.1.Водитель

20

105,0

144

15120

 

2.Работники вспомогательного производства.

 

2.1Ремонтник

2

40,0

112

4480

 

2.2.Техник

2

40,0

112

4480

 

2.3.Медик

2

80,0

112

8960

 

2.4.Сторож

2

45,0

112

5040

 

2.5Электрик

2

45,0

112

5040

 

 

3.Специалисты и служащие

 

 

3.1.Директор

1

400,0

100

40 000

 

3.2.Администратор

1

150,0

160

24 000

 

3.3.Главный бухгалтер

1

150,0

160

24 000

 

3.5.Диспетчер

3

95,0

160

15 200

Далее рассчитаем себестоимость продукции, исходя из того, что в месяц таксопарк может выполнять 2750 поездок. Результаты отразим в таблице 2.8.


Таблица 2.8

Себестоимость

Показатель

2008г. при объёме производства 2750 поездок.

На ед. продукции

Всего

1.Объём продаж от реализации

418,18

1150 000

2.Себестоимость

-

-

2.1.Сырье и материалы

23,71

65 200

2.2 Затраты на З.П.

179

492 000

2.3.Отчисления в ПФ

25,05

68 880

2.4.Амортизация

172

39 417

2.5.Расходы на рекламу

0,91

2500

2.6.Арендная плата

10,91

30 000

Итог по разделу 2

411,50

697 997

3.Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности (УСН)

16,12

44 333

Итог по разделу 3

16,12

44333

4.Балансовая прибыль

-

452003

6.Чистая прибыль

-

407670

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.