В = Ч * Nн * Р;
∆В = 96200*5,2*837,9 - 85600*5,8*838,2 = 419151096 - 416149536 = 3001560
∆В/Ч = 96200*5,8*838,2 - 416149536 = 467682072 - 416149536 = 51532536
∆В/ Nн = 96200*5,2*838,2 - 467682072= 419301168 - 467682072 = -48380904
∆В/Р= 419151096 - 419301168 = - 150072
Выручка от продажи номеров увеличилась на 3001560 рублей. Число ночевок, приходящихся на одного человека, снизило выручку на 48380904 рублей.
Цель анализа: оценить эффективность использования трудовых ресурсов и выявить резервы роста производительности труда.
Оценка относительной экономии трудовых ресурсов:
∆Ч отн..экон. = 451 - 424*1,036 = 451 - 439,3 = 11,7 тыс. руб.
Использование трудовых ресурсов в отчетном году увеличилась на 11,7 тыс. руб.
Среднесписочной численности работников в отчетном году по сравнению с предыдущим увеличился на 6,4%(Таблица 4.1).
Таблица 4.1
Динамика среднесписочной численности работников, чел.
Категория персонала
Предыдущий год
Отчетный год
Абсолютный прирост
Темп роста, проц.
Среднесписочная численность работников
424
451
27
106,4
в том числе администратор
49
48
-1
97,9
менеджер
30
35
5
116,7
портье
26
0
100
горничная
97
96
98,9
врачей
4
средний медицинский персонал
6
работников общественного питания
178
168
-10
94,4
средняя численность внешних совместителей и работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера
56
215,4
Численность работников, привлекаемых к работе в сезонный период
8
12
150
Среднесписочная численность работников в отчетном году по сравнению с предыдущим увеличилась на 6,4%. Всех больше увеличилась средняя численность внешних совместителей и работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера на 115,4%. Динамика работников общественного питания уменьшилось на 5,6%.
Структура среднесписочной численности работников (Таблица 4.2).
Таблица 4.2
Структура среднесписочной численности работников, проц.
Отклонение
-
11,6
10,6
7,1
7,8
0,7
6,1
5,8
-0,3
22,9
21,3
-0,4
врач
0,9
1,4
1,3
-0,1
42
37,2
-4,8
12,4
6,3
1,9
2,7
0,6
Средняя численность внешних совместителей и работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера увеличилась на 6,3%, наиболее уменьшилось работников общественного питания на 4,8%. Число врачей не изменилось.
Численности работников по виду деятельности в отчетном году по сравнению с предыдущим увеличился не значительно на 0,8% (Таблица 4.3).
Таблица 4.3
Динамика численности работников по виду деятельности, чел.
Вид деятельности
Всего
476
472
-4
100,8
в том числе по видам деятельности: услуги размещения
278
282
101,4
общественное питание
бытовое обслуживание
20
22
2
110
Численность работников по услугам размещения и бытовому обслуживания в отчетном году увеличился по сравнению с предыдущим (на 1,4% и на 10%), а численность рабочих по общественному питанию уменьшился на 5,6%.
Структура численности работников по видам деятельности (Таблиц 4.4).
Таблица4.4
Структура численности работников по видам деятельности, проц.
58,4
59,7
37,4
35,6
-1,8
4,2
4,7
0,5
Доля численности работников общественного питания уменьшилось на 1,8%. Доля численности работников услуг размещения и бытового обслуживания увеличился (на 1,3% и на 0,5%).
Среднегодовая выработка одного работника (Таблица 4.5).
Таблица 4.5
Среднегодовая выработка одного работника, тыс.р.
Показатели
988
1033
45
104,6
1692
1492
-200
88,2
241
216
-25
89,6
243
169
-74
69,5
Среднегодовая выработка одного работника по всем показателям снизились, значительно уменьшилось по бытовому обслуживанию.
Оценка относительной экономии фонда заработной платы:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
