Показатели
Ед.измерение
Прошлый год
Отчетный год
Темп изменения,%
в действующих ценах
в сопоставимых ценах
1. Товарооборот
тыс.руб.
2249,3
1616,4
1405,6
71,9
62,5
2. Численность работников, всего
чел.
15
13
-
В том числе торгово-оперативный персонал
9
7
3. Прибыль от продаж товаров (работ,услуг)(Пр)
174,0
79,9
69,5
45,9
39,9
4. Прибыль до налогообложения (П)
159,4
64,6
56,2
40,5
35,3
5. Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия (ЧП)
121,1
49,1
42,7
6. Выработка на одного работника
тыс.руб./чел.
149,9
124,3
108,1
82,9
72,1
7. Выработка на одного торгово-оперативного работника
тыс.руб/чел.
250,0
230,9
200,8
92,4
81,0
8. Прибыль, заработанная одним работником
-Пр/Чтоп
19,3
11,4
х
59,1
-Пр/Чср
11,6
6,1
52,6
-ЧП/Чср
8,1
3,8
46,9
Из рассмотренной выше таблицы, видим что в отчетном году произошло снижение прибыли,
за счет снижение товарооборота. Очень значительно изменился темп изменения по чистой
прибыли, в денежном эквеваленте снизился на 4,3 тыс. руб.
2.4 Анализ фонда заработной платы
Таблица 2.14
Анализ состава и структуры фонда заработной платы ООО "Сибирский торговый дом"
Состав фонда заработной платы
Фактически за отчетный год
Отклонение от прошлого года, (+;-)
сумма, тыс.руб.
уд.вес, %
сумма в дейст.ценах, тыс.руб.
индекс заработной платы
сумма в сопостав.ценах, тыс.руб.
в действ. ценах
в сопостав. ценах
А
1
2
3
4
5
6
8
Фонд заработной платы, всего
271,1
100,0
272,1
1,15
236,6
+1,0
100,4
87,3
В том числе: Оплата за отработанное время
Из нее:
заработная плата по тарифам и окладам
162,7
60,0
163,3
142,0
+0,6
выплаты стимулирующего характера
выплаты компенсационного характера
108,4
40,0
108,8
94,6
+0,4
прочие выплаты
Единовременные поощрительные и другие выплаты
Оплата питания, жилья и топлива
Поскольку изменение численности предприятия имело место, но влияние этого фактора на производительность труда не оказало никакого положительного влияния.
Совокупное влияние факторов оказало положительное влияние. Увеличение производительности труда составило 4,4 тыс.руб. на одного работника предприятия.
Д = ПТ3 - ПТ1
Д = 138,5 - 148,5 = -10 (тыс.руб.)
Производительность труда работников торгового предприятия в действующих ценах снизилась на 25,6 тыс.руб. на одного работника и составила 82,9%, что в сопоставимых ценах за тот же период составило 72,0% (табл.2.2). Так как предприятием не соблюдалось оптимальное соотношение между темпами прироста товарооборота и темпами роста фонда заработной платы, что вытекает, что величина отклонений фонда заработной платы отчетного и прошлого года полностью зависит от роста индекса цен, который в отчетном году составляет 1,15. Соответственно этим обусловлен рост фонда заработной платы в действующих ценах на 0,3% или 1,0 тыс.руб.(табл.2.14), в том числе рост оплаты труда по тарифным ставкам и окладам увеличился незначительно на 0,6тыс.руб. (0,4%).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
