Предварительное обоснование следует рассматривать как промежуточную стадию между изучением проектных возможностей и подробным ТЭО; разница между ними – в детальности добываемой информации и обсуждении проектных альтернатив. Обычно предварительное обоснование имеет следующие разделы:
· сведения о предпосылках и история вопроса;
· возможные стратегии осуществления проекта или деятельности корпорации, границы проекта в связи с анализом рынка и концепцией маркетинга;
· сырье и вспомогательные материалы;
· месторасположение, размещение и оборудование;
· проектная документация и технология, производственная программа и производственная мощность, выбор производственного процесса и проектно-конструкторского решения;
· структура управления и накладные расходы: общие заводские, управленческие и маркетинговые;
· трудовые ресурсы, управленческий персонал, затраты на рабочую силу, потребность в обучении и связанные с ним затраты;
· график реализации проекта;
· финансовый анализ: инвестиционные, производственные и маркетинговые затраты (достоверность данных и предположений, структура затрат), расчет движения денежной наличности и анализ коммерческой рентабельности, финансирование проекта, оценка рисков (определение критических значений параметров, анализ вероятностей);
· экономический анализ: определение экономических последствий (в соответствии с границами – рамками проекта).
Структура предварительного обоснования должна совпадать со структурой подробного ТЭО.
Основные разделы ТЭО инвестиционного проекта
Раздел 1. Основная идея проекта
1. Идея проекта.
1.1. Соответствие идеи проекта существующей системе экономических взаимоотношений в стране. Соответствие идеи уровню экономического развития страны.
1.2. Перечень спонсоров. Причины заинтересованности спонсоров в реализации проекта.
1.3. Сведения о проекте:
– основные характеристики проекта.
– цели проекта и предварительная основная стратегия проекта.
– географический ареал и доля на рынке (внутреннем, внешнем), рыночная ниша.
– тип размещения (рыночная или ресурсная ориентация).
– экономическая политика поддержки проекта.
– продукция и ее структура, мощности предприятия.
– контуры экономической, промышленной, финансовой, социальной политики.
– национальные, отраслевые и подготовительные факторы, благоприятные для проекта.
– наименование, адрес, финансовые возможности, роль в проекте организатора проекта.
Раздел 2. Анализ рынка и стратегия маркетинга
2.1. Обще экономический анализ:
– общие экономические показатели, имеющие отношение к спросу на продукцию, предусмотренную проектом (население и темпы роста населения, подушевой доход и потребление и др.)
– государственная политика, практика и законодательство в сфере, связанной с потреблением, производством, импортом и экспортом продукции, предусмотренной проектом, ограничения по стандартам, обязательства, налоги, субсидии, кредитный контроль и регулирование зарубежных связей.
– существующий уровень национального производства проектируемой продукции, включая производство для внутреннего потребления.
– существующий уровень импорта.
– производство и импорт замещающей продукции.
– данные о предельных затратах и дополняющих продуктах.
– цели производства, поставленные в национальных экономических планах и имеющие отношение к проектируемой продукции.
– существующий уровень экспорта.
– данные о поведении, привычках и реакции индивидуальных и групповых потребителей, а также о торговой практике.
2.2. Исследование рынка.
– детальная оценка существующей емкости рынка.
– прогнозирование изменения емкости отечественного рынка в будущем.
– возможность выхода на рынки других стран.
– импорт конкурирующей продукции.
2.3. Основы проектной стратегии.
– цели проекта (замещение импорта, использование имеющихся ресурсов, проникновение на международный рынок и др.)
– стратегия проекта (лидерство в издержках; ориентация на ограниченную группу покупателей; занятие рыночной ниши).
2.4. Основная концепция маркетинга:
– стратегия маркетинга (проникновение на рынок; развитие рынка; развитие продукта; диверсификация);
– оперативные мероприятия – сбор, обработка и систематическая оценка информации о рынке и рыночной среде (спрос и конкуренция, поведение клиентов и нужды потребителей, изучение конкурирующих продуктов, анализ инструментов маркетинга и прочих факторов, связанных с рынком) для использования отдельных инструментов маркетинга в краткосрочной перспективе;
– цели в области сбыта (оборот; доля рынка; репутация фирмы; прибыль).
2.5. Издержки маркетинга:
– определения цен реализации продукции (внутренние издержки производства и сбыта; ценовая эластичность; ценовая политика конкурентов);
– продвижение продукции (реклама, связи с общественностью, индивидуальная продажа, стимулирование сбыта, политика в отношении торговой марки);
– послепродажное обслуживание продукции.
2.6. Доходы маркетинга:
– оптимальная производственная мощность;
– подходящая технология;
– технически целесообразная производственная программа;
– альтернативные стратегии маркетинга с прогнозируемым периодом продаж с учетом характера и типа продукции.
Раздел 3. Сырье и комплектующие материалы
3.1. Классификация сырьевых ресурсов и комплектующих материалов:
– минеральные ресурсы (детальная информация о запасах и физико-химических свойствах ресурсов);
– сельскохозяйственные материалы (информация о качестве, методах сбора и вывозки и т.д.);
– морские продукты (оценка запасов, объемов и издержек производства, особенности национальной политики и экологические ограничения);
– обработанные промышленные материалы (возможность взаимозаменяемости полуфабрикатов, возможность использования полуфабрикатов с различной степенью обработки в зависимости от характера технологического цикла будущего проекта);
– вспомогательные материалы (потребность в электроэнергии, топливе, водо- и пароснабжении, упаковочные материалы);
– общая оценка потребностей с учетом выбора месторасположения, технологии и производственной мощности проекта, источников снабжения на охрану окружающей среды;
– запасные части;
– поставки для социальных и иных нужд (особенно при строительстве в отдаленных и малообжитых регионах) – продукты питания, медицинские и образовательные услуги, строительство дорог.
3.2. Спецификация потребностей в материалах:
– создание специальных диаграмм технологических потоков, показывающих, каким образом и на какой стадии производственного процесса происходит потребление тех или иных материалов;
– детальный анализ на отдельной диаграмме каждой стадии технологического потока (с учетом особенностей применяемых машин, оборудования, стандартов и т.д.).
3.3. Доступность ресурсов:
– общая потребность в комплектующих изделиях;
– источники снабжения (внешние, внутренние, их месторасположение);
– транспортировка материалов и возможные транспортные издержки;
– оценка альтернативных вариантов конечного использования поставляемых материалов и возможное влияние такого использования на степень их доступности.
3.4. Стратегия поставок, издержки на сырье и комплектующие изделия:
– цели стратегии (минимизация издержек, минимизация риска и оптимизация деловых отношений с поставщиками);
– определение источников снабжения и поставщиков;
– соглашения и договоры;
– средства транспортировки;
– хранение;
– оценка риска срыва поставок.
Раздел 4. Месторасположение и окружающая среда
4.1. Анализ месторасположения и окружающей среды:
– разработка нескольких альтернативных вариантов с учетом экологической обстановки, географических условий; экологического воздействия проекта и оценки экологического воздействия; государственной социально-экономической политики, стимулов и ограничений; инфраструктуры района реализации проекта.
4.2. Окончательный выбор расположения, выбор строительной площадки, оценка издержек:
– выбор производственной площадки из нескольких вариантов с учетом: природных условий; экологического воздействия (ограничения, стандарты); социально-экономических условий (ограничения, льготы, требования); местной инфраструктуры в районе производственной площадки; стратегических аспектов; стоимости земли; стоимости подготовки производственной площадки.
Раздел 5. Инженерная часть проекта и технология
5.1. Производственная программа и производственная мощность:
– разработка предварительной производственной программы с учетом рыночных и ресурсных ограничений для различных уровней производства при минимальном уровне цен;
– определение потребности в материалах и рабочей силе для различных стадий производства и различного уровня загрузки производственной мощности;
– производственная мощность: номинальная максимальная (ориентир для определения реальной степени загрузки производственной мощности); вероятная нормальная (оптимальный уровень производства с учетом взаимодействия технологии, доступности ресурсов, инвестиций и производственных издержек).
5.2. Выбор технологии, приобретение и передача технологии, детальный план и инженерные основы проекта:
– тщательная проработка альтернативных вариантов технологий «ноу-хау» с учетом характера и потребностей рынка, наличия ресурсов, экологических факторов, стратегии реализации проекта;
– технологии на основе оценки возможного влияния на окружающую среду, экономику и социальную среду. Оценка по этапам: формулировка проблемы, описание технологии, прогноз развития технологии, описание социальной сферы, идентификация технологического воздействия, анализ технологической политики, оценка результатов;
– источники получения технологии;
– разработка предварительного и детального плана реализации проекта.
5.3. Выбор оборудования, строительные работы, потребности в ремонте и замене. Оценка инвестиционных издержек:
– составление списка необходимого оборудования с разбивкой по группам (технологическое, механическое, электромеханическое, инструмент и контрольно-измерительное, транспортное и т.д.);
– составление списка запасных частей, научного оборудования и приборов;
– разработка предварительного плана строительно-монтажных работ;
– определение потребностей в ремонтных работах с учетом имеющихся возможностей;
– первоначальный расчет стоимости строительства на основе удельных издержек (на 1 кв. м площади).
Раздел 6. Организационные и накладные расходы
6.1. Организация и управление предприятием:
– этапы разработки организационной структуры: определение коммерческих целей и задач;
– разработка организационной структуры: верхний уровень управления (долгосрочное стратегическое, экономическое и бюджетное планирование, контроль и координация деятельности); средний уровень управления (планирование и контроль над различными проектными функциями); нижний уровень управления (еженедельный контроль над текущими операциями).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
