Величина инвестиций в оборотные средства :
тыс. руб.
Таблица 2.26.
Расчет денежных потоков для финансового планирования, тыс. руб.
Показатели
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
1
2
3
4
5
6
1. Денежные потоки от инвестиционной деятельности
-2970,19
1.1 Проектно-изыскательные работы
-105,00
1.2 Покупка оборудования
-140,00
1.3 Подготовка производства
-13,00
1.6 Затраты на оборотные средства
-2712,19
2. Денежные потоки от финансовой деятельности
3494,34
-873,59
2.1 Кредит банка
2.3 Возврат кредита
3. Денежные потоки от операционной деятельности
-524,15
756,76
1252,41
1906,48
2006,07
3.1.Доход от продаж
29736,00
31222,80
33304,32
3.1.1.Объем реализации
12000
12600
13440
3.1.2.Цена за единицу продукции
2,48
3.2.Полная себестоимость
28182,96
29148,62
30500,55
3.2.1.Амортизация
-25,20
3.3.Проценты за кредит
-393,11
-262,08
-131,04
3.4.Прибыль от реализации
1028,89
1681,06
2541,69
2672,73
3.5.Налог на прибыль(24%)
246,93
403,45
610,01
641,45
3.6.Чистая прибыль
781,96
1277,61
1931,68
2031,27
4. Сальдо денежных потоков
0,00
-116,83
378,82
1032,90
1132,49
5. ЧДП (1+3)
-3494,34
6. ЧДП нарастающим итогом
-2737,59
-1485,18
421,31
2427,38
7.Коэффициент дисконтирования (21%)
1,00
0,83
0,68
0,57
0,47
8.ЧТДС (5*7)
625,08
855,39
1077,16
936,84
9.ЧТДС нарастающим итогом
-2869,26
-2013,87
-936,70
0,13
10.Коэффициент дисконтирования (406%)
1,000
0,198
0,039
0,008
0,002
11.ЧТДС
149,56
48,92
14,72
3,06
12.ЧТДС нарастающим итогом
-3344,79
-3295,87
-3281,16
-3278,10
Из таблицы видно, что значение близкое к нулю NPV принимает при стоимости сырьевых материалов равной 1283,36 руб./ед.
Определим уровень устойчивости/чувствительности проекта по данному показателю:
Таким образом, по показателю «стоимость сырьевых материалов» проект устойчив, нечувствителен и не рискован.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
