Главная Метрология Менеджмент Международное право Медицина физкультура здравоохранение ИГП Земельное право Журналистика Жилищное право Экология и охрана природы Транспорт Религия и мифология Педагогика Маркетинг реклама и торговля История и исторические личности Бухгалтерский учет и аудит Геополитика Ботаника и сельское хозяйство Архитектура Новейшая история политология Программирование базы данных Наука и техника Математика и физика История политичиских учений Законодательство и право География и геология Банковское право Медицинский справочник Карта сайта	Рефераты. Формирование команды профессионалов
Остаток денежных средств на начало месяца			10, 0	20,6	28,4	10,4	17,9	26,0
Остаток денежных средств на конец месяца			20,6	28,4	10,4	17,9	26,0	35,0
Целевое сальдо денежных средств			18, 0	18,9	19,8	20,8	21,9	23,0
Излишек (недостаток) денежных средств			2,6	9,5	- 9,4	2,6	- 2,9	12,0

Выводы:

 Как видно из приведенного выше анализа, положение с денежным потоком в компании достаточно благо­получное, лишь в марте наблюдается превышение оттока денежных средств над их поступлением, причина этого кроется в расходах на при­обретение оборудования.

 Для того, чтобы поддерживать требуемый целевой остаток де­нежных средств, компания вынуждена будет прибегать либо к краткос­рочным кредитам, либо к конвертации ликвидных ценных бумаг; вели­чина требуемой краткосрочной ссуды составляет: в марте – 9,4 млн. руб. и в мае – 2,9 млн. руб.

 

 

Тема 7. Виды планов, содержание и последовательность их разработки

 

№ теста

Вариант ответа

1)

1

2)

1

3)

1

4)

3

 

 

Тема 8. Анализ бухгалтерской отчетности, аудит фирмы

 

Показатель

Ед. изм.

Предыдущий год

Анализируемый год

Отклонение

 

 

 

План

Выполнение

Процент выполнения

(%)

От предыдущего года

(%)

От плана

(%)

Оплата жилья:

 

 

 

 

 

 

 

Всего

Руб.

628391

969091

958091

98,9

+52,4

-1,1

На 1 кв. м жилой площади

Руб./кв. м

165,8

198,1

195,9

98,9

+18,2

-1,1

 

 

 

 

 

 

 

Арендная плата:

 

 

 

 

 

 

 

Всего

Руб.

2878281

4682481

4769781

101,9

+65,7

+1,9

На 1 кв. м жилой площади

Руб./кв. м

9891

16091

16391

101,9

+65,7

+1,9

Сборы с арендаторов на покрытие эксплуатационных расходов:

 

 

 

 

 

 

 

Всего

Руб.

2791

2991

2991

100

+7,2

0

На 1 кв. м нежилой площади

Руб./кв. м

0,97

0,81

0,81

100

-16,5

0

Прочие доходы:

 

 

 

 

 

 

 

Всего

Руб.

80191

80091

85091

106,2

+6,1

+6,2

На 1 кв. м общей площади

Руб./кв. м

12,0

9,3

9,9

106,2

-17,5

+6,2

 

 

 

 

 

 

 

Доходы:

 

 

 

 

 

 

 

Всего

Руб.

3589654

5734654

5815954

101,4

+62,0

+1,4

На 1 кв. м приведенной площади

Руб./кв. м

514,8

646,3

655,5

101,4

+27,3

+1,4

Справочно:

 

 

 

 

 

 

 

Среднегодовая эксплуатируемая площадь:

 

 

 

 

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13