2 год

3 год

1

2

3

4

3

5

3

6

7

1.       

Сырье и основные материалы

0,24

106026

0,24

106026

0,24

106026

Таблица 4

2.       

Электроэнергия на технические нужды

0,005

1935

0,005

1935

0,005

1935

по факту

3.       

Затраты на зарплату

0,018

7920

0,018

7920

0,018

7920

Таблица 3

4.       

Отчисления на социальные нужды

0,008

2970

0,008

2970

0,008

2970

-“-

5.       

Амортизационные отчисления

0,066

28440

0,054

21920

0,041

16892

Таблица 5

6.       

Расходы на рекламу

0,046

20000

0,019

6900

0,008

2000

Рекламный бюджет

7.       

Услуги сторонних организаций

0,028

12000

0,026

10000

0,02

8000

Предполагается

Прямые затраты

0,42

179291

0,37

157671

0,34

145743

8.       

Цеховые расходы

0,009

3960

0,009

3960

0,009

3960

50% от п.3

9.       

Общезаводские расходы

0,018

7920

0,018

7920

0,018

7920

100% от п.3

10.   

Потери брака

0,017

7528

0,017

7095

0,017

6558

4.5% от прямых затрат

11.   

Прочие производственные расходы

0,042

17929

0,038

15767

0,042

14574

10% от прямых затрат

12.   

Непроизводственные расходы

0,02

8365

0,018

7883

0,02

7287

5% от прямых затрат

Продолжение табл. 3.6

1

2

3

4

3

5

3

6

7

Итого косвенных расходов

0,106

45702

0,10

42625

0,093

40299

сумма п.п. 8-12

13.   

Плановая себестоимость

0,526

223793

0,47

200296

0,43

186042

сумма п.п. 1-12

14.   

Отчисления во внебюджетные фонды

-

-

-

-

-

-

-

15.   

Полная себестоимость

0,526

223793

0,47

200358

0,43

186104

п.13 + п.14

16.   

Плановая прибыль

0,26

111897

0,23

100179

0,22

93052

50% от п.15

17.   

Налог на прибыль

0,091

39164

0,07

30053

0,065

27916

30% от п.16

18.   

Чистая прибыль

0,17

72733

0,16

70126

0,15

65136

п.16 – п.17

19.   

Расчетная оптовая цена

0,78

335690

0,70

300537

0,65

279156

п.15 + п.16

20.   

НДС

0,156

67138

0,14

60107

0,13

55831

20% от п.19

21.   

Отпускная цена

0,94

402828

0,84

360644

0,78

334987

п.19 + п.20