Представленные данные позволяют сделать следующие выводы:
1) Общая сумма активов предприятия увеличилась на 8 032536 тыс. тг. в то время как сумма краткосрочных обязательств уменьшилась вдвое. Но виден значительный рост долгосрочных обязательств.
2) Увеличение общей суммы активов произошло исключительно за счет увеличения нераспределенной прибыли: компания эмитировала новые финансовые инструменты, и не увеличивала задолженности.
3) Сумма оборотных средств предприятия уменьшилась на 26%. Это уменьшения произошло главным образом за счет дебиторской задолженности. В то же время общая сумма денежных средств и их эквивалентов в виде рыночных ценных бумаг увеличилась на 3250444 тыс. тг. (таблица 12).
Валюта баланса за 2009 год увеличилась на 45 % по сравнению с 2008 годом и составила 25,7 млрд. тенге. Валюта баланса увеличилась за счет роста дебиторской задолженности в части предварительной оплаты на покупку бизнеса и увеличения денег на счетах.
По итогам 3 месяцев 2010 года активы составили 29,6 млрд. тенге и возросли на 15% по сравнению с началом года. Увеличение произошло за счет роста остатка денег на счетах. Деньги поступили от акционеров в качестве предварительной оплаты за акции Общества, по которым идет подготовка к размещению (таблица 13).
Таблица 13 Структура активов (тыс. тенге)*
Оборотные активы
2007
2008
2009
1 кв. 2010
1
2
3
4
5
Денежные средства и денежные
эквиваленты
214 932
301 683
3 552 127
6 208 307
Запасы
766 511
886 581
635 780
572 777
Авансы, выданные и прочие
текущие активы
3 997 186
1 183 493
1 005 779
1 329 461
Торговая и прочая дебиторская
задолженность
10 471 304
7 493 306
1 808 303
1 391 926
Активы, удерживаемые для
продажи
114 284
0
Предоплата по подоходному
налогу
25 366
45 977
6 761
Инвестиции
3 379 882
364 000
Итого оборотные активы
18 969 465
9 911 040
7 372 750
9 509 232
Нематериальные активы
1 540 872
2 647 996
596 647
596 603
Основные средства
1 833 068
4 622 215
3 716 562
4 061 993
Отложенный налоговый актив
85 499
137 129
88 231
510 632
364 600
228
549 577
Авансы под поставку активов
12 306 715
12 795 977
Долгосрочная дебиторская
1 634 383
Разведочные и оценочные
активы
409 300
Долгосрочные активы
3 970 071
7 771 940
18 342 766
20 136 064
Итого активы
22 939 536
17 682 980
25 715 516
29 645 296
* Составлена автором
В октябре 2008 года Общество начало реализовывать проект комплекса второй очереди по строительству прокатного стана, что является завершением полного цикла производства металлургического проката. Стан среднесортного горячего проката установлен в декабре 2009 года (таблица 14). Это позволит обеспечить потребность рынка г. Алматы и РК в таких металлоизделиях как сталь угловая равнополочная, сталь угловая неравнополочная, балка двутавровая и швеллеры по ценам ниже рыночных и качеству на уровне современных международных стандартов. Для ввода в эксплуатацию всего объекта документы находятся на регистрации в уполномоченных органах. В 2009 году Обществом начато строительство ангара для стоянки воздушных судов на территории Международного аэропорта Алматы. Срок завершения работ в декабре 2010 года.
Таблица 14 Незавершенное строительство (тыс. тенге)*
Наименование объекта незавершенного
строительства
Строительство прокатного стана ТОО
"КазФерроСталь"
443 836
Строительство ангара в г.Алматы
294 989
288 789
Обесценение
-6 200
Итого
732 625
* Составлена по данным АО "SAT & Company"
В составе дебиторской задолженности по строке "Дебиторская задолженность связанных сторон" и "Долгосрочная дебиторская задолженность" отражены долги по оказанной финансовой помощи связанным сторонам, финансовая помощь предоставляется без требования вознаграждения за пользование деньгами, для развития бизнеса ассоциированных компаний, либо с учетом организации совместной деятельности в будущем (таблица 15).
Общество перечислило аванс ТОО "Mark Global Corporation Kazakhstan" на покупку бизнеса в качестве гарантии заинтересованности в сделке по покупке 87,001%, принадлежащих "Mark Global Corporation" ценных бумаг компании "Sat&Co Holding A.S. Турция" (таблица 16).
Таблица 15 Структура дебиторской задолженности (тыс. тенге)*
Текущая
Авансы, выданные и прочие текущие активы
Авансы, выданные на
приобретение товаров и услуг
3 762 308
725 896
282 883
253 271
НДС к возмещению
222 055
380 563
721 166
1 018 836
Прочие
12 823
99 430
38 791
94 444
1 205 889
1 042 869
1 366 551
Резерв по сомнительной
задолженности
(22396)
(30329)
Всего
1 012 540
1 336 222
Торговая задолженность
1 034 409
1 955 039
205 088
222 942
Задолженность сотрудников
363 080
90 042
183 823
79 071
Дебиторская задолженность
связанных сторон
9 159 949
5 943 804
2 623 796
2 277 248
Прочая дебиторская
1 253
10 251
58 691
75 760
10 558 691
7 999 136
3 071 398
2 655 021
(87387)
(505830)
(1 263095)
Долгосрочная дебиторская задолженность
Аванс под покупку бизнеса и
основных средств
Всего долгосрочная
13 941 098
14 430 360
Всего дебиторская
14 468 490
8 676 799
16 761 941
16 139 672
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20