19. Павлова Л.Н. Финансовый менеджмент. Управление денежным оборотом предприятий: Учебник для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. - 572 c.
20. Роктина В.И. Анализ финансово - хозяйственной деятельности предприятий и объединений. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 522 с.
21. Рубинштейн Т.Б. Планирование и расчеты денежных средств фирм и компаний // Экономист. - 2007. - № 11. - с.44-47.
22. Уткин Э.А. Управление фирмой. - М.: Акалис, 2009. - 516с.
23. Хелферт Э. Техника финансового анализа/ Пер. с англ. под. ред. Л.П. Белых. - М.: Аудит, ЮНИТИ, 2008. - 663с.
24. Хорин А.Н. Анализ оборотного капитала // Бухгалтерский учет. - 2006. - № 6. - с.23-26.
25. Щербинина Ю.В. «Определение доходов от обычных видов деятельности» // Бухгалтерский учет - 2009, № 18, - с. 10-12.
|
АКТИВ
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
|
Нематериальные активы (04, 05)
|
110
|
-
|
-
|
|
|
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы
|
111
|
-
|
-
|
|
|
организационные расходы
|
112
|
-
|
-
|
|
|
деловая репутация организации
|
113
|
-
|
-
|
|
|
Основные средства (01, 02, 03)
|
120
|
920
|
1100
|
|
|
земельные участки и объекты природопользования
|
121
|
-
|
-
|
|
|
здания, машины и оборудование
|
122
|
920
|
1100
|
|
|
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)
|
130
|
-
|
-
|
|
|
Доходные вложения в материальные ценности (03)
|
135
|
-
|
-
|
|
|
имущество для передачи в лизинг
|
136
|
-
|
-
|
|
|
имущество, предоставляемое по договору проката
|
137
|
-
|
-
|
|
|
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)
|
140
|
-
|
-
|
|
|
инвестиции в дочерние общества
|
141
|
-
|
-
|
|
|
инвестиции в зависимые общества
|
142
|
-
|
-
|
|
|
инвестиции в другие организации
|
143
|
-
|
-
|
|
|
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев
|
144
|
-
|
-
|
|
|
прочие долгосрочные финансовые вложения
|
145
|
-
|
-
|
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
-
|
-
|
|
|
ИТОГО по разделу I
|
190
|
920
|
1100
|
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
|
|
|
|
|
Запасы
|
210
|
8140
|
12300
|
|
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
|
211
|
4180
|
6220
|
|
|
животные на выращивании и откорме (11)
|
212
|
-
|
-
|
|
|
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
|
213
|
-
|
-
|
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)
|
214
|
-
|
-
|
|
|
товары отгруженные (45)
|
215
|
3460
|
6080
|
|
|
расходы будущих периодов (31)
|
216
|
-
|
-
|
|
|
прочие запасы и затраты
|
217
|
-
|
-
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)
|
220
|
450
|
650
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
|
230
|
-
|
-
|
|
|
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
|
231
|
-
|
-
|
|
|
векселя к получению (62)
|
232
|
-
|
-
|
|
|
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
|
233
|
-
|
-
|
|
|
авансы выданные (61)
|
234
|
-
|
-
|
|
|
прочие дебиторы
|
235
|
-
|
-
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
8070
|
12200
|
|
|
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
|
241
|
4230
|
6090
|
|
|
векселя к получению (62)
|
242
|
-
|
-
|
|
|
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
|
243
|
-
|
-
|
|
|
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)
|
244
|
-
|
-
|
|
|
авансы выданные (61)
|
245
|
3840
|
6110
|
|
|
прочие дебиторы
|
246
|
-
|
-
|
|
|
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
|
250
|
-
|
-
|
|
|
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
|
251
|
-
|
-
|
|
|
собственные акции, выкупленные у акционеров
|
252
|
-
|
-
|
|
|
прочие краткосрочные финансовые вложения
|
253
|
-
|
-
|
|
|
Денежные средства
|
260
|
1760
|
2300
|
|
|
касса (50)
|
261
|
115
|
140
|
|
|
расчетные счета (51)
|
262
|
1645
|
2160
|
|
|
валютные счета (52)
|
263
|
-
|
-
|
|
|
прочие денежные средства (55, 56, 57)
|
264
|
-
|
-
|
|
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
-
|
-
|
|
|
ИТОГО по разделу II
|
290
|
18420
|
27450
|
|
|
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
|
300
|
19340
|
28550
|
|
|
