Важно определить производственную программу предприятия, дать подробное описание производственного процесса с указанием узких, с технологической и организационной точек зрения мест и путей их преодоления. Важным аспектом является точное определение себестоимости производимого продукта.
Составим производственную программу предприятия в табл. 2.5.
Таблица 2.5. Производственная программа предприятия, руб.
Показатели
2006г.
2007г.
2008г.
Коэффициент роста объемов выпуска продукции
Объем выпуска продукции с учетом коэффициента роста в нат. Ед.
Объем выпуска продукции с учетом коэффициента роста в нат. ед.
Продукция 1.
Объем выпуска
1,4
2034
1,6
3404
1,66
4754
Реализация продукции
1,2
1849
1,58
2669
1,62
3998
Выявим потребности в основных фондах в табл.2.6. на основании полученных данных, приведенных в табл. 2.7., 2.8., 2.9. (см. Приложение).
Таблица 2.6. Потребность в основных фондах, тыс. руб.
Основные фонды
Действующие
Общая потребность
Прирост основных фондов
1. Здания, сооружения производственного назначения
14
18
4
19
1
2. Рабочие машины и оборудование
11
0
6
3. Транспортные средства
24
4. Прочие
125
215
90
230
15
Итого
164
262
98
291
28
Спланируем потребности в оборотных средствах в табл. 2.10 (см. Приложение).
Таблица 2.10 Планирование потребности в оборотных средствах
Виды и наименование ресурсов
Количество натуральных единиц
Цена единицы ресурса, руб.
Стоимость, руб. (0)
Стоимость переходящего запаса, руб. (Т)
Ценаединицы ресурса, руб.
Стоимость, руб. (О)
Стоимость, руб. СО
Стоимость переходящего запаса, руб.
1. Сырье и материалы
252
2472
42
5292
258
2556
5418
268
2616
5628
2. Топливо
464
4008
5568
490
4086
5880
534
4244
6408
3. Электроэнергия
288
2468
38
5472
312
2680
5928
356
2716
6764
4. Тара
460
7816
44
10120
486
7908
10692
7978
11748
5. Запасные части
214
2404
242
25894
264
2490
27134
292
33114
6. Незавершенное производств
454
4044
458
29310
4112
31530
514
4204
35190
7. Готовая продукция на складе
6128
2008
788
69816
72916
77536
8. Прочие
5976
3200
1350
59760
61560
44760
14236
28420
2986
211232
14400
29040
221058
14602
29522
221148
Теперь определим потребность в персонале и заработной плате в табл. 2.11. по табл. 2.12 (см. Приложение).
Таблица 2.11. Потребность в персонале и заработной плате
Наименование
категорий работников
Затраты на зарплату, руб.
Начисления на
зарплату, руб.
Затраты на
Начисления на зарплату,
руб.
Начисления на зарплату, руб.
1. Рабочие основного
9978
10128
10227
2. Рабочие вспомогательного
12366
12462
12594
3. Специалисты и служащие
6264
6312
6588
28608
28902
29409
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6