Рефераты. План развития туристического курорта Чимбулак

где: СЭМ - стоимость потребленной оборудованием электроэнергии;

Q3 = - количество потребленной оборудованием электроэнергии в смену, кВт/час;

T = 5,5 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, тенге.

Тогда:

СЭМ = 612 х 30 х 5,5 = 100980 тенге.

4. Арендная плата за землю в месяц: 60000 тенге.

5. 5. Затраты на оплату труда за месяц:


ЗП = Ф + ОС,


где: Ф - фонд оплаты труда предприятия за месяц, тенге;

ОС - отчисления на социальные нужды, тенге;

Ф = ФП + ФР,


где: ФП - месячный фонд оплаты труда производственного персонала, тенге;

ФР - месячный фонд оплаты труда руководителей и других категорий работников, тенге;

Ф = 196560 + 151200 = 347760 тенге.

Отчисления на социальные нужды складываются из отчислений в пенсионный фонд (28%), соцстрах (5,4%), мед. страхование (3,6%), отчисления в фонд занятости (1,5%) и составляет всего 38,5% от фонда оплаты труда за весь период.

Тогда:


Ос =

347760 х 38,5

100

= 133887,6 тенге.


Отсюда:

ЗП = 347760 + 133812 = 481572 тенге.

6. Затраты на амортизацию основных фондов за месяц: 189000 тенге.

7. Затраты на освещение:


ЗОСВ = Q4 х n х Т,


где: Q4 = 350 - количество потребленной электроэнергии в смену, кВт/час;

n - количество рабочих дней в месяц;

Т = 5,5 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, тенге.

Тогда:

ЗОСВ = 350 х 30 х 5,5 = 57750 тенге.

8. Горючее для автомобиля:

ЗГМ = ПД х Д х НР х Ц,


где: ЗГМ - затраты на приобретение горючего в месяц, тенге;

ПД = 150 - среднедневной пробег автомобиля, км;

Д = 21 - количество дней эксплуатации;

НР - норма расхода горючего на 1 км пути составляет 0,20 л;

Ц = 100 - цена 1 л горючего, тенге.

Тогда:

ЗГМ = 150 х 21 х 0,20 х 100 = 63000 тенге.

9. Затраты на отопление:


ЗОМ = N х Q6 х Ц,


где: ЗОМ - стоимость затрат на отопление, тенге;

N - отапливаемый период, месяцев;

Q6 = 25,9 - количество потребленной тепловой энергии, Гкал;

Ц = 1160 - цена 1 Гкал тепловой энергии, тенге.

Тогда:

ЗОМ = 4 х 25,9 х 1160 = 120176 тенге.

10. Погашение процентов за кредит:


П =

К х Спр х m

N х 100

,


где: П - процент, выплачиваемый за кредит в период, тенге;

К - величина кредита,тенге;

СПР - учетная ставка банка, равная 24% и увеличенная на 3 пункта;

m - число периодов, за которые производятся отчисления;

N - число периодов, за которые необходимо выплатить кредит.

Тогда:


П =

2520000 х (24 + 4) х 1

4 х 100

= 604800 тенге.



Таблица 11. Ежегодные сезонные расходы горнолыжного курорта (4х месячный период Ноябрь-Апрель)

№ п/п

Наименование элементов затрат

Всего, тенге.

1

Вода на технологические цели

8820

2

Энергия на технологические цели

127134

3

Вывоз мусора

3780

4

Коммунальные услуги

0


а) отопление помещений

103572


б) освещение помещений

72702

5

Горючее для автомобиля

119070

6

Профилактика и текущий ремонт оборудования

126000

7

Продукты, алкоголь, табак

4536000

8

Реклама

1134000

Всего материальных затрат

49453

1

Заработная плата производственного персонала

1275120

2

Заработная плата руководителей и других категорий работников

115920

Всего затрат на оплату труда

11040

Всего затрат на отчисления на социальных нужды

4248

Затраты на амортизацию основных фондов

4500

1

Арендная плата

221256

2

Управленческие расходы

28980

3

Накладные расходы

31500

4

Расходы на освоение производства

44100

5

Процент за кредит

604800

6

Сумма кредита

2520000

7

Налог на пользователей автодорогами

15120

Всего прочих затрат

34194

Итого полная себестоимость продукции

83647

Сумма НДС по материальным затратам и арендной плате

3123

Итого полная себестоимость с учетом НДС

86770


Предполагаемый сезонный оборот горнолыжного курорта 2007-2008гг, по нашим предварительным расчетам представлен в таблице 12.

Таблица 12. Сезонный оборот 2008-2009гг. гостиницы (тенге)

Номер

Среднее количество посетителей в будничный день

Среднее количество посетителей в выходной день

Цена за единицу продукции

Доход в будничные дни недели

Доход в выходные дни недели

Месячный доход

Четырехместный

15

25

2520

189000

126000

1260000

Двухместный

9

15

3780

170100

113400

1134000

Одноместный

1

4

4788

23940

38304

248976

Всего






2642976

Сезонный оборот

2000 чел

1408 чел




10571904


Таблица 13. Сезонный оборот 2008-2009гг. ресторана (тенге)

Питание

Среднее количество посетителей в будничный день

Среднее количество посетителей в выходной день

Цена за единицу продукции

Выручка в будничные дни недели

Выручка в выходные дни недели

Месячный доход

Завтрак

25

150

315

39312

94500

535248

Обед

28

170

378

52920

128520

725760

Ужин

30

185

630

94500

233100

1310400

Всего






2571408

Сезонный оборот

2400 чел

6000 чел




10285632

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.