За нестабільних економічних умов в країні керівництво ВАТ вирішило звузити часовий горизонт стратегічного планування до одного року. Стратегічний план розробляється строком на один рік з розбиттям на квартали. Показники стратегічного планування обов’язково узгоджуються з показниками оперативного планування.
Після розпаду об’єднання “Електроприлад” та створення ВАТ "Електроприлад" кількість персоналу значно скоротилась. Якщо раніше в об’єднанні налічувалося близько п’яти тисяч чоловік, то на сьогоднішній день на ВАТ працює 580 чоловік.
Співвідношення категорій персоналу ВАТ "Електроприлад" станом на 01.01.99р. зображено на рис.2.2.
Рис. 2.2. Кругова діаграма "Структура персоналу".
Як видно з рис.2.2. переважна більшість працівників “Електроприладу” – робітники. Динаміку структури персоналу по категоріям працюючих відображено в таблиці 2.2.
Таблиця 2.2.
Динаміка структури персоналу ВАТ "Електроприлад", чол.
|Категорії персоналу |1996 |1997 |1998 |1999 | | | | | |І квартал |План | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Загальна чисельність | | | | | | |персоналу |714 |639 |580 |552 |557 | |ПВП |700 |629 |572 |550 |555 | |в т.ч.: робітники |503 |454 |406 |389 |394 | |ІТР |137 |125 |117 |108 |108 | |Службовці |30 |26 |26 |26 |26 | |МОП |5 |3 |2 |2 |2 | |Охорона |25 |21 |21 |25 |25 | |Непромислова група |14 |10 |8 |2 |2 |
Як показує динаміка чисельності персоналу, за останні чотири роки чисельність постійно зменшується. Причому зменшення чисельності персоналу відбувалося в основному за рахунок зменшення кількості промислово- виробничого персоналу, а саме за рахунок вибуття робітників.
На рис.2.3. за допомогою гістограми проілюстровано динаміку чисельності персоналу акціонерного товариства на протязі 1996-1999 рр.
Рис. 2.3. Гістограма динаміки чисельності персоналу.
Як показує гістограма, основне зменшення чисельності персоналу відбувалося під час зменшення чисельності робітників. Значно менша доля припадає на категорію інженерно-технічних робітників (ІТР). Доля МОП та охорони в промислово-виробничому персоналі а також непромислової групи в загальній кількості персоналу не зіграли вирішальної ролі, і тому навіть не були включені в гістограму. Їх вплив на динаміку чисельності персоналу майже не відчувався. Виходячи з аналізу динаміки чисельності персоналу в таблиці 2.3. приводяться розрахунки показників плинності кадрів в тому ж часовому періоді.
Таблиця 2.3.
Розрахунок плинності кадрів |Категорії персоналу |Плинність, % | | |1996-1997 |1997- |1998-199| | | |1998 |9 | |1 |2 |3 |4 | |Загальна чисельність персоналу |-10,5 |-9,2 |-4,8 | |Промислово-виробничий персонал: |-10,1429 |-9,062 |-3,84615| |в т.ч.: робітники |-9,7 |-10,6 |-4,2 | |ІТР |-8,8 |-6,4 |-7,7 | |Службовці |-13,3 |0 |0 | |МОП |-40 |-33,3 |0 | |Охорона |-16 |0 |19 |
Продовження табл.2.2. |1 |2 |3 |4 | |Непромислова група |-28,6 |-20 |-75 |
Як видно з таблиці, переважно по всім категоріям персоналу на протязі всього часового періоду плинність направлена у бік зменшення чисельності персоналу. Лише один показник має позитивне значення – збільшення чисельності охорони.
Для зручності уявлення графічне відображення плинності чисельності персоналу зображене на рис.2.4.
Рис.2.4. Гістограма плинності кадрів.
Як видно з гістограми, постійну тенденцію на зниження негативної плинності має лише категорія промислово-виробничого персоналу (ПВП). Інші категорії мають хаотичний характер показників. Насмілюся зробити припущення, що через рік два негативна плинність взагалі повинна припинитись, оскільки за нинішніх економічних умов не так вже й легко знайти якусь роботу, особливо за фахом.
Склад інженерно-технічних робітників підприємства, станом на 01.01.99р., характеризувався такими показниками:
Всього робітників: 108 в тому числі за освітою: вища 61 (56,88%) незакінчена вища 1 (0,91%) середня-спеціальна 41 (37,61%) середня загальна 5 (4,58%) за віком: до 30 років 2 (1,83%) до 40 років 16 (14,67%) до 50 років 29 (26,6%) до 60 років 33 (30,27%) понад 60 років 29 (26,6%)
В роботі з кадрами адміністрація керується Статутом підприємства, Правилами внутрішнього трудового розпорядку, Колективним договором та трудовим законодавством.
Питання підбору і використання кадрів, становище з трудовою дисципліною, плинність кадрів обговорюються на виробничих нарадах, зборах трудового колективу.
Підбір спеціалістів на керівні посади на підприємстві здійснюється переважно з робітників акціонерного товариства. В зв’язку зі змінами в організації і структурі виробництва проводились і проводяться переміщення робітників в підрозділах. Це вимагає їх перекваліфікації. В 1998 р. пройшли перекваліфікацію 5 робітників. 3 чоловіки здобули нову професію, 2 чоловіки підвищили кваліфікацію.
На ВАТ “Електроприлад” існує “Положення про формування заробітної плати робітників, керівників, спеціалістів та службовців ВАТ “Електроприлад”, згідно якого й проводиться визначення та нарахування заробітної плати. Положення встановлює порядок та розмір оплати праці робітників за основні результати виробничо-господарської діяльності виробництв, цехів, відділів, самостійних дільниць по результатам роботи за місяць та з початку року. Оплата праці робітників, керівників, спеціалістів та службовців складається з основної заробітної плати та додаткової оплати праці.
Форма оплати праці. Основна заробітна плата робітників, керівників, спеціалістів та службовців визначається тарифним ставками, відрядними розцінками та посадовими окладами. На почасовій формі оплати праці нараховується приблизно 25% ПВП. Близько 75% ПВП – на відрядній формі оплати праці. Всю решту робітників, службовців та спеціалістів класифіковано по плаваючій тарифній сітці, яка використовується на ВАТ. Основна заробітна плата займає приблизно третину в загальному об’ємі виплат. Решту виплат становить додаткова заробітна плата та інші виплати. Додаткова заробітна плата залежить від результатів виробничо-господарчої діяльності акціонерного товариства, структурного підрозділу та проводиться за виконання основних показників та умов, встановлених для кожного цеху, підрозділу та окремих професій. Оплата праці керівних робітників здійснюється на рівні середньомісячної оплати одного робітника на акціонерному товаристві з урахуванням коефіцієнтів, затверджених зібранням акціонерів від 11 грудня 1996 року. Причиною для нарахування додаткової зарплати є:
. Для заготівельних цехів – відсоток виконаного номенклатурного плану по товарній продукції складального виробництва даного місяця, підтверджений відповідно керівниками складальних виробництв /об’єм, комплектність поставки і т.ін;
. Для складальних виробництв - забезпечення базового завдання по реалізації за поточний місяць в діючих цінах при обов’язковій умові виконання плану випуску товарної продукції не нижче 80%;
. Для інструментального цеху, ремонтно-майстерних дільниць (РМД), експлуатаційно-ремонтних цехів (ЕРЦ) – виконання об’єму затвердженого номенклатурного плану, підтвердженого відповідними цехами та відділами-замовниками.
У листопаді 1998 році були випадки відключення електроенергії. Це призвело до простоїв виробництва і падіння рівня продуктивності праці робітників. Показники продуктивності праці за 1997-1998 рр. наведені в таблиці 2.4.
Таблиця 2.4.
Продуктивність праці ПВП та обсяги виробництва в 1997-1998 рр.
|Показники |Звіт |Звіт | У % до | | |1997р. |1998р. |1997 р. | |1 |2 |3 |4 | |Обсяг виробництва товарної продукції| | | | |в порівняльних цінах (тис.грн) |3224,0 |2726,2 |84,6 | |Чисельність ПВП |629,0 |572 |90,93 | |Продуктивність праці на 1-го | | | | |працюючого ПВП (грн) |5126 |4766 |93,17 | |У % до 1997р. |-- |93,17 |-- |
Як видно з таблиці, за 1998 р. темп зростання продуктивності праці в порівнянні із 1997 роком становить 93,17%.
Також частково або повністю можуть бути зняті коефіцієнти додаткової оплати праці робітникам, які винні у порушенні дисципліни чи допущенні браку на виробництві.
2.2. Аналіз результатів господарсько-фінансової діяльності підприємства
ВАТ “Електроприлад” у 1998 році реалізувало продукції на суму 3147,2 тис.грн. До 50% продукції було реалізовано за передплатою, частина була відправлена торгівельним організаціям під реалізацію.
Фінансовий стан ВАТ “Електроприлад” у 1998 році був відносно стабільний. Фінансова діяльність була спрямована на створення фінансових ресурсів для виробничого і соціального розвитку підприємства, забезпечення росту прибутку за рахунок випуску нових видів продукції, зниження собівартості продукції і поліпшення використання основних фондів, адміністративних та виробничих приміщень (залучення орендаторів для надання приміщень під офіс та виробництво).
Також фінансова діяльність була спрямована на своєчасну закупку матеріалів і комплектуючих для випуску продукції, оплату енергоносіїв, сплату податків до державного бюджету та виплату заробітної плати.
На протязі року матеріали та комплектуючі закуповувались своєчасно. Заробітна плата на протязі року виплачувалась з незначними затримками (1-2 місяці). Через нестачу коштів на рахунку ВАТ “Електроприлад” станом на 01.01.99 залишився борг по виплаті заробітної плати працівникам за листопад 1998р. Хоч за прострочку деяких податків до бюджету була нарахована пеня, ВАТ з державним бюджетам по податкам розрахувався повністю, за виключенням податків на заробітну плату.
В 1998 році деякі матеріали закуповувались в Росії. Розрахунок за них проводився з кореспондентського рубльового рахунку ВАТ “Електроприлад” грошовими коштами. Проводились також бартерні операції в обмін на продукцію підприємства.
Всього за 1998р. було вироблено продукції вартістю 3021879 грн., а реалізовано на суму 3147282 грн. Вироблено та відвантажено продукції в країни ближнього зарубіжжя на суму 792431 грн. Борг за відвантажену і несплачену продукцію станом на 01.01.99р. становить 24001грн., а кредиторська заборгованість підприємства за відвантажену продукцію і виконані роботи становить 104481грн.
В 1998р. ВАТ «Електроприлад» було надано фінансову допомогу в розмірі 140000 грн. на розробку та впровадження в серійне виробництво високоточних цифрових регуляторів температури. Повернення фінансової допомоги №7 від 17.03.98р. підприємство розпочало з березня 1999р. згідно подовження договору фінансової допомоги №2 від 01.12.98р.
Також на розрахунковий рахунок ВАТ «Електроприлад» в 1998р. надійшли кошти від Мінпромполітики України на суму 19000грн. на розробку Конструкторсько-технологічної документації регулятора температури ТРЕ-6532, згідно договору №6857/07-7 від 16.09.97р. Розробка приладу виконана і кошти були використані повністю.
Фінансування капітальних вкладень не проводились. Поповнення мобілізаційного резерву з бюджетного рахунку не фінансувалось. Залишку коштів на бюджетних рахунках ВАТ “Електроприлад” за станом на 01.01.99р. немає.
Ціноутворення. Протягом 1998 року був зроблений перегляд
цін на:
. товари народного вжитку у бік збільшення, а саме на: а) прилад для домашнього консервування (комплект вузлів та деталей); б) вказівник напруги УНП-750; в) ремонт вироба «Каштан-2»; . електровимірювальні прилади у бік збільшення, а саме на потенціометри;
У 1998 році було розраховано ціни на електротвимірювальні прилади для країн близького зарубіжжя. Розраховано ціни на: . системи автоматики: блок ІІІ до виробу “Каспій-4”, ремонт вироба УСГ-35; . товари народного вжитку для оптових покупців: насос “Каштан-2”, водонагрівач ВНО-5/5/220, прилад для домашнього консервування.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
