Из таблицы 18, можно сделать следующие выводы: трудовые ресурсы предприятие использует недостаточно полно. В 2008 году одним рабочим отработано по 197 дней вместо 203. Из-за чего потери рабочего времени составили на одного рабочего в 2008 году 6 дней, а на всех работников 5598 дней. Потери могут быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками с разрешения администрации, заболеваниями рабочих с временной потерей трудоспособности, прогулами. Отклонение бюджета рабочего времени на 1 – го рабочего составило 45 часов, а на всех рабочих 41985 часов.
Таблица 19 - Анализ использования фонда рабочего времени (дни) на предприятии ООО «Лукойл – Западная Сибирь» в 2009г.
Показатель
2009 г.
Отклонение (+,-)
На 1 рабочего
план
факт
На всех рабочих
Календарное количество дней
365
-
В том числе:
15
Праздничные дни
Выходные дни
104
Номинальный фонд рабочего времени
246
Неявки на работу
40
49
9
8784
3
2928
Ежегодные отпуска
33
36
Отпуска по учёбе
1
2
976
Отпуска по беременности и родам
Дополнительные отпуска с разрешения администрации
4
Болезни
Прогулы
1952
Простои
Явочный фонд рабочего времени
206
197
-9
-8784
Продолжительность рабочего дня (смены), ч
7,5
Бюджет рабочего времени, ч
1545
1477,5
-67,5
-65880
Предпраздничные сокращённые дни, ч
6
Льготное время подросткам, ч
Полезный фонд рабочего времени
1539
1471,5
Из таблицы 19, можно сделать следующие выводы: трудовые ресурсы предприятие использует недостаточно полно. В 2009 году одним рабочим отработано по 197 дней вместо 206. Из-за чего потери рабочего времени составили на одного рабочего в 2009 году 9 дней, а на всех работников 8784 дней. Потери могут быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками с разрешения администрации, заболеваниями рабочих с временной потерей трудоспособности, прогулами. Отклонение бюджета рабочего времени на 1 – го рабочего составило 67,5 часов, а на всех рабочих 65880 часов.
3.5 Анализ труда и фонда заработной платы
Анализ использования трудовых ресурсов, рост производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки повышения его оплаты. В свою очередь, повышение уровня оплаты труда способствует росту его мотивации и производительности. В связи с этим анализ расходования средств на оплату труда имеет исключительное значение. В процессе его необходимо осуществлять систематический контроль за использованием фонда заработной платы, выявлять возможности его экономии за счет роста производительности труда.
Таблица 20 – Анализ труда и фонда заработной платы в ООО «Лукойл – Западная Сибирь»
Показатели
2007 г.
2008 г.
Темп роста
2008 г. к 2007 г.
2009 г. к 2008 г.
Производство продукции (оказание услуг), руб.
22172422
41553467
35507098
187,41
85,45
Численность персонала, всего чел.
1448
1561
1670
107,80
106,98
Руководители
98
112
120
114,29
107,14
Специалисты
344
376
412
109,30
109,57
Служащие
99
140
162
141,41
115,71
Рабочие
907
933
102,87
104,61
Фонд заработной платы, всего, руб.
616778
713979
999041
115,76
161,98
41755,87
51192,29
71831,05
122,60
140,32
146546,45
171997,54
246463,41
117,37
143,29
42187,62
64043,92
96906,98
151,81
151,31
386349,74
426745,25
583839,56
110,46
136,81
Производительность труда, руб.
15312,45
26619,77
21261,74
173,84
79,87
По данным таблицы 20, мы видим, что фонд заработной платы имеет тенденцию к росту. В 2007 г. он составлял 616778 тыс. руб, в 2008 г. увеличился на 15,8 % и составил 713979 тыс.руб, в 2009 г. ФЗП увеличился еще почти на 40 % в сравнении с предыдущим годом. Темп роста составил 139,9%. Основная часть надбавок приходится на служащих. Соотношение между темпами роста производительности труда и заработной платы можно видеть из прироста производительности труда.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
