?К = (11,87-1,92)/2 =4,975 (%)
К пл. = 7,17, + 2 х 4,975=17,12 (%)
Орпл. = 32560,0 * 1,1712 * 1,085= 41375,69 (тыс.руб.)
Далее необходимо спланировать оптовый оборот по реализации методом экономико-математического моделирования с помощью построения трендовой модели линейного вида, где за фактор, оказывающий влияние на изменение оптового оборота возьмем фактор времени:
у = а + а1t, (21)
где
у
- оптовый оборот по реализации, тыс.руб.;
t
- фактор времени;
a, а1
- параметры уравнения.
Для решения уравнения нужно найти параметры a, а1:
? у = an + а1 ?t, (22)
? yt = a?t + а1?t2.
Таблица 3.10
Исходные данные для расчета параметров модели
Годы (t)
Оптовый оборот по реализации, тыс.руб. (у)
уt
t2
А
1
2
3
15983,0
16361,4
32722,8
4
16600,16
49800,48
9
17790,54
71162,16
16
5
20738,85
103694,25
25
?t = 15
? у = 87473,95
? yt = 273362,69
?t2= 55
Система уравнений имеет вид:
87473,95 = 5а + 15а1,
273362,69 = 15а + 55а1.
17494,79 = а + 3 а1,
18224,18 = а + 3,67 а1.
729,39=0,67 а1,
а1 = 729,39 / 0,67= 1088,64
а = 17494,79 - 3 х 1088,64 = 14228,87
Временная модель имеет следующий вид:
у = 14228,87 + 1088,64t.
Плановый оптовый оборот по реализации базы «Сладкоежка» в сопоставимых ценах к 2002 году составит:
Орпл = 14228,87+1088,64 х 6= 20760,71 (тыс. руб.)
Плановый оптовый оборот с учетом изменения цен в динамическом ряду и планируемым индексом цен на будущий год составит:
Орпл =20760,71 * (1,57*1,085) = 35364,83 (тыс.руб.)
Использование временной модели при планировании оптового оборота предприятия будет эффективно, если средний процент отклонений расчетного оборота от фактического составляет не более 3%.
Расчет среднего процента отклонения расчетного оборота от фактического приведен в таблице 3.11.
Таблица 3.11
Расчет среднего процента отклонений расчетного оптового оборота по реализации от фактического
Годы
Фактический оптовый оборот, тыс.руб. (у)
Расчетный оптовый оборот торговли, тыс.руб. (у/)
у - у/
(у - у/)
х 100
15317,51
665,49
4,16
16406,15
-44,75
0,27
17494,79
-894,63
5,39
18583,43
-792,89
4,46
19672,07
1066,78
5,14
? у/ = 87473,95
? = 0
? = 19,42
Средний процент отклонений расчетного оптового оборота базы «Сладкоежка» от фактического равен 3,88 %, следовательно, полученная временная модель не является эффективной для дальнейшего планирования оптового оборота по реализации предприятия.
Обобщим полученные результаты планирования оптового оборота по реализации базы «Сладкоежка» в таблице 3.12.
Таблица 3.12
Планирование оптового оборота базы «Сладкоежка» на будущий год
Методы планирования
Плановый объем оборота розничной торговли, тыс.руб.
Темп роста в % к отчетному году
1. Экономико-статистический метод:
- по срегодовым темпам роста
37705,15
115,8
- выравнивание динамического ряда по скользящей средней
41375,69
127,08
2. Экономико-математический метод
35364,83
108,61
Выбранный план оптового оборота по реализации
Таким образом, проведя планирование оптового оборота по реализации базы «Сладкоежка», можно сделать вывод о том, что планируемый оптовый оборот по реализации базы «Сладкоежка» в размере 37705,15 тыс.руб. является наиболее оптимальным, так как обеспечивает прирост оборота в размере 15,8%.
Далее следует рассчитать планируемый межрегиональный оптовый оборот базы «Сладкоежка». Данный расчет проведем методом прямого счета с учетом планируемого индекса цен на будущий год и с условием того, что в 2007 году предполагается пролонгация заключенных договоров на аналогичные объемы поставки товаров:
Омпл = 13440,0*1,085= 14582,4 (тыс.руб.)
Таким образом, валовой планируемый оптовый оборот базы «Сладкоежка» составит:
Овал.пл = 37705,15 + 14582,4 = 52287,55 (тыс.руб.)
Для расчета планового оптового оборота по формам продажи следует с помощью метода выравнивания динамического ряда по скользящей средней определить планируемые доли складского и транзитного оптового оборота базы «Сладкоежка» на будущий год (табл. 3.13).
Таблица 3.13
Расчет доли складского оборота путем выравнивания динамического ряда по скользящей средней
Доля складского оборота, %
Условное обозначение
Выравнивание по скользящей средней
расчет
сумма
2002
68,3
2003
69,4
К1
К1= (68,3+69,4 ) / 2
68,85
2004
71,7
К2
К2 = (68,4+71,7) / 2
70,05
2005
70,6
К3
К3 = (71,7+70,6) / 2
71,15
2006
70,3
К4
К4 = (70,6+70,3) / 2
70,45
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13