Дебет
Кредит
Сумма
Содержание операции
50-3
76-1
10 000
Оприходована путевка от поставщика
51
Оплачено поставщику за путевку
76-4
Путевка реализуется сотруднику
50
3 000
Сотрудник оплатил в кассу льготную стоимость путевки
69-1
7 000
Часть стоимости путевки компенсирована за счет средств ФСС
или
84
Часть стоимости путевки компенсирована за счет прибыли
70
68-4
910
С работника удержан НДФЛ с суммы компенсации за путевку - (7000*13%)
Содержание
52
Поступление валютных средств в кассу со счета в банке
71
Сумма иностранной валюты, выданная под отчет на командировочные расходы в рублевой оценке
91
Сумма курсовой разницы
20
Сумма командировочных расходов, признанных в бухгалтерском учете
Сумма курсовой разницы зачислена в доходы
Зачисление валютных средств из кассы на валютный счет в банке
Документы, оформляемые при использовании ККТ
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8