|
№ п/п
|
Содержание хозяйственной операции
|
Сумма, руб
|
|
|
1
|
2
|
3
|
|
|
1
|
Начислена арендная плата по сданному в текущую аренду зданию склада
|
19400
|
|
|
2
|
Акцептованы счета за поступившие на склад материалы: - стоимость материалов без НДС
-НДС
|
32000
5760
|
|
|
3
|
Акцептован счет автотранспортного предприятия за доставку материалов: - стоимость услуг по доставке без НДС
НДС
|
2600
468
|
|
|
4
|
Списана стоимость материалов, израсходованных:
- на производство продукции
- на обслуживание административного здания предприятия
|
27300
2100
|
|
|
5
|
Акцептован счет Горэлектросети за снабжение электроэнергией: - производственных цехов без НДС
- административного корпуса без НДС
- общая сумма НДС
|
9450
2700
2187
|
|
|
6
|
Начислена заработная плата:
- рабочим основного производства
- работникам аппарата управления предприятием
|
14350
17600
|
|
|
7
|
Начислено пособие по временной нетрудоспособности
|
2650
|
|
|
8
|
Произведены удержания из заработной платы и иных выплат:
- НДФЛ (без учета стандартных вычетов)
- алименты по исполнительным листам
|
4498
920
|
|
|
9
|
Произведены необходимые отчисления от ФОТ:
-ЕСН
- взноса на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по XII классу профессионального риска
|
?
?
|
|
|
10
|
Начислена амортизация по основным средствам:
- производственного назначения
- общехозяйственного назначения
|
17590
9430
|
|
|
11
|
Получены по чеку с расчетного счета в кассу денежные средства
|
42800
|
|
|
12
|
Выдано из кассы:
- заработная плата работникам предприятия
- в подотчет Иванову И. И. на хозяйственные расходы
|
40020
850
|
|
|
13
|
С расчетного счета погашена задолженность в полном объеме перед автотранспортным предприятием за доставку материалов
|
3068
|
|
|
14
|
С расчетного счета погашена задолженность в полном объеме перед поставщиками материалов
|
?
|
|
|
15
|
На расчетный счет зачислены платежи от покупателей по ранее предъявленным им счетам
|
92500
|
|
|
16
|
Погашена с расчетного счета в полном объеме задолженность по:
-НДФЛ
- алиментам по исполнительным листам
-ЕСН
- взносам на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по XII классу профессионального риска
|
?
?
?
?
|
|
|
17
|
На расчетный счет зачислена арендная плата от арендатора
|
19000
|
|
|
18
|
Начислена амортизация по нематериальным активам, используемым непосредственно при производстве продукции
|
5570
|
|
|
19
|
Утвержден авансовый отчет Иванова И.И.
|
720
|
|
|
20
|
Оприходован в кассу предприятия остаток неизрасходованной Ивановым И.И. подотчетной суммы
|
?
|
|
|
21
|
Перечислено с расчетного счета банку за РКО
|
183
|
|
|
22
|
Списываются в конце месяца общехозяйственные расходы
|
?
|
|
|
23
|
Оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости, при условии:
- НЗП на начало месяца
- НЗП на конец месяца
|
?
8300
10200
|
|
|
24
|
Реализована на внутреннем рынке готовая продукция:
- на сумму, включая НДС
-НДС
|
354000
?
|
|
|
25
|
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
?
|
|
|
26
|
Определен и списан финансовый результат от реализации готовой продукции
|
?
|
|
|
27
|
По решению комиссии списывается пришедший в негодность автомобиль: - остаточная стоимость - сумма накопленной амортизации - стоимость запасных частей, полученных от списания автомобиля
|
0
91000
16500
|
|
|
28
|
Определен и списан финансовый результат от списания автомобиля
|
?
|
|
|
29
|
Перечислена с расчетного счета сумма штрафа за нарушение условий хозяйственного договора
|
8600
|
|
|
30
|
Акцептован и оплачен счет сторонней организации за производственное оборудование:
- стоимость производственного оборудования без НДС
-НДС
|
70200
?
|
|
|
31
|
Производственное оборудование введено в эксплуатацию
|
?
|
|
|
32
|
Произведены расчеты с бюджетом по НДС
|
?
|
|
|
33
|
Определен и списан финансовый результат по прочим доходам и расходам
|
?
|
|
|
34
|
Начислен налог на прибыль по данным бухгалтерского учета
|
?
|
|
|
