Для составления баланса на конец месяца откроем счета и подсчитаем в них обороты и сальдо на конец, учитывая сальдо на начало.
01 «Основные средства»
Дебет
Кредит
Остаток на начало
19 850 000
7)
1 600 000
400 000
5)
3)
710 000
50 000
420 000
Обороты
2 000 000
1 180 000
Остаток на конец
20 670 000
10 «Материалы»
2 263 000
2)
19)
920
37 000
1 200
8)
440 000
39 120
1 862 120
19 «НДС по приобретенным
ценностям»
153 305
6)
11)
18 000
41 400
25)
184 500
59400
184500
28205
50 «Касса»
1 500
14)
27)
305 000
500
15)
17)
267 500
37 500
305500
305000
2000
20 «Основное производство»
25 100
12)
20)
22)
23)
24)
32)
320 000
15 000
225 000
58 500
31 500
900
877 320
33)
1 461 120
1 528 220
92 200
76 «Расчеты с дебиторами»
3 800
13)
62 000
3 050
45
16)
18)
21)
7 400
10 000
6 600
48 300
1 380
65095
73680
80095
77480
51 «Расчетный счет»
6 599 000
35)
2 110 000
2 714 000
1)
4)
31)
613 600
206 500
1 633 650
45 600
4861500
2804350
8656150
80 «Уставный капитал»
20 000 000
-
66 «Расчет по краткосрочным
кредитам и займам»
Остаток на
начало
150 000
165000
15000
155000
68 «Расчеты по налогам и сборам»»
395 800
74 600
36)
40)
37 100
414 000
1 051 104
259100
1502204
1638904
69 «Расчеты по социальному
страхованию и обеспечению»
127 300
53 000
89 700
63000
89700
154000
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
