№
Дата. Наименование хозяйственной операции
Дт
Кт
Сумма
1
24.02 Получен долгосрочный кредит на приобретение оборудования
51
67
472000
2
24.02 Получен кредит на расчеты с поставщиками
66
42500
3
28.02 Внесение денежных средств Трипольской К.О. в счет вклада в уставный капитал
75.1
41250
4
28.02 Внесение денежных средств Забровским В.К.. в счет вклада в уставный капитал
60
5097,6
5
28.02 Оплачен счет от 27.02.10 за поступившее оборудование
6
1.03 Перечислена предоплата за древесину
7670
7
4.03 Получена предоплата от покупателя за 5 шкафов
62
422442,85
8
12.03 Перечисление платы за древесину
23010
9
22.03 Перечисление платы за древесину
10
23.03 Поступили денежные средства в кассу для выдачи аванса
50
18000
11
25.03 Перечислена задолженность за пользование кредитом
5900
12
25.03 Перечислена задолженность за пользование краткосрочным кредитом
780
13
25.03. Перечислена часть суммы долгосрочного кредита
7950
14
27.03 Перечислено арендодателю за аренду помещений
349280
15
30.03 Уплачен ЕСН
69
23322
16
30.03 Оплачен счет от 4.03.10 за фурнитуру и лакокрасочные материалы
48380
17
30.03 Поступила плата от покупателя за 4 шкафа
337954,3
18
30.03 Перевод денег из кассы на расчетный счет
84488,57
19
31.03 Перечислена плата за древесину
20
31.03 Оплачен счет за коммунальные услуги
26614,9
21
31.03. Перечислен налог на имущество
68
2181,44
22
31.03. Перечисление денежных средств в кассу
6000
Дата
Наименование
поставщика
ИНН
Всего покупок
с НДС
В т.ч. по ст. 18%
без НДС
Сумма НДС
27.02.10
ОАО «Восток»
2276909898
400000
72000
02.03.10
ОАО «База Леспромхоза»
2256089858
76700
65000
11700
04.03.10
ООО «Знак»
2234578789
41000
7380
27.03.10
ОАО «Привет»
2209888999
296000
53280
31.03.10
ОАО «Алтайэнерго»
2212456789
26614.9
22555
4059.9
ИТОГО
-
972974,9
824555
148419,9
покупателя
Всего продаж
28.03.
ОАО «Шкафчик»
2298657049
358002,5
64440,43
29.03.
ООО «Березка»
2213245785
286402
51552,35
30.03.
Сурина А.П.
71600,5
12888,09
844885,72
716005
128880,9
Таким образом, НДС по приобретенным ценностям составляет 148419,9 руб., а НДС необходимый для уплаты в государственный бюджет равен 128880,9 руб., отсюда следует, что сумма НДС подлежащего к возмещению равна 19539 руб.
1. Журналы-ордера
Журнал-ордер
По кредиту счета «амортизация основных средств» в дебит счетов
С Кредита счета 02 в Дебет счетов
Итого по кредиту
Дт 20
Дт __
30.03.10
3 375,00
Итого
По кредиту счета «вложения во внеоборотные активы» в дебит счетов
С Кредита счета 08 в Дебет счетов
Дт 01
28.02.10
85 000
1.03.10
400 000
485 000
405 000
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
