1,2 – коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды.

Др – дни работы предприятия, дн.

У1м2 – цена за 1 м3воды.

Прочие расходы определяются в размере 5% от суммы вышеперечисленных, все полученные расчеты заносятся в таблицу 4.

Смета накладных расходов Таблица 4

ПР=0,05*(148940+16037+28000+6635+116030+44768+74614+224457+24000+347398)=51542 руб.

Н.Р.=148940+16037+28000+6635+116030+44768+74614+224457+24000+347398+51542 =1082385 руб.

Расчет затрат на мойку автомобилей и агрегатов.

Затраты на воду для технических нужд.

Зв. техн=(НРВ1 ам*Nмоек+НРВ1агр*Nмоек)*Ц1м3/1000 руб.,где (41)

Зв. техн=(100*161+50*161)*15/1000=362 руб.

НРВ1 ам и НРВ1агр – норма расхода воды одного автомобиля и одного агрегата в литрах и зависит от марки подвижного состава.

Nмоек и Nмоек – число моек автомобиля и агрегатов в год.

Ц1м3 – вода – цена 1 кубометра воды.

Nмоек=Асс*П%моек/100 (42)

Nмоек=230*70%/100=161

Смета затрат по предприятию представлена в таблице 5.

Смета затрат по предприятию Таблица 5

2. Обоснование эффективности проекта

2.1 Расчет прибыли и доходов предприятия

Расчет суммы прибыли производства из условий принятой рентабельности от 10 до 40%.

П=НР* ∑З/100 руб., где (43)

П=30%*4846573/100=1453972 руб.

НР – норма рентабельности

∑З – сумма затрат по таб.5.

Доходы предприятия.

Д= ∑З +П+Дмойки руб., где (43)

Д=4846573+1453972+56350=6356895 руб.

∑З – сумма затрат по таб.5

П – годовая сумма прибыли.

Дмойки – доходы от мойки авто и агрегатов

Дмойки=[Цм а/м+Цм агр]*Nмоек агр руб., где (44)

Дмойки=[150+200]*161=56350 руб.

Цм а/м – Цена мойки 1 автомобиля руб. принимаем по ценам на данный период времени.

Цм агр - Цена мойки 1 агрегата руб. принимаем по ценам на данный период времени.

2.2 Расчет технико-экономических показателей инвентаризации

Срок окупаемости инвестиций.

ъТо=И/П<Тн лет, где (46)

То=1939974/1453972=1,3< Тн=6 лет

И – Сумма инвестиций (по расчету), руб.

П – сумма годовой прибыли, руб.

Тн – нормативный срок окупаемости – 6 лет

Доход вложенного капитала.

ДВК=П*Тн/И*100%, где (47)

ДВК=1939974*6/1939974*100%=600%

П – прибыль

Тн – Нормативный срок окупаемости – 6 лет

И – Сумма инвестиций (по расчету)

Этот показатель должен быть больше 100%

Дисконтный денежный вклад в банк.

Этот показатель определяет сумму, которую инвестор может положить сейчас в банк, чтобы через 6 лет получить тот же доход, что и от вложения денег в проект

ДДВ=П* Тн/(1+БП)Тн руб., где (48)

ДДВ=1939974*6/1,1=10581676 руб.

БП – банковский процент в виде десятичной дроби

Тн – Нормативный срок окупаемости – 6 лет

П – сумма годовой прибыли в руб.

Если ДДВ>И, то вложения денег в проект целесообразно

10581676>1939974 вложения в проект целесообразно

Показатель чистой текущей стоимости с учетом инфляции. Принимаем средний % инфляции 10.

Показатель чистой стоимости с учетом инфляции Таблица 6

Если ТС>И, то вложение денег в проект целесообразно.

6299880 руб. >1939974 руб., вложение в проект целесообразно.

Срок окупаемости по расчёту равен 1,3 года при Тн=6 лет, вложение средств в данный проект целесообразно.

Заключение

В данном бизнес - плане рассмотрены вопросы рыночной стратегии и тактики деятельности ныне действующей фирмы в области технического обслуживания и ремонта автомобилей. Наличие конкурентных цен, желание сотрудников фирмы работать, к её потенциальным клиентам можно отнести практически всех владельцев машин, в том числе автомобилей отечественного производства и иномарок. Сотрудники фирмы имеют опыт работы с обеими группами машин. Помимо оборудования, в фирме имеется также необходимая техническая литература по ремонту наиболее популярных моделей автомобилей.

Налаженный участок работы, оборудованный необходимой техникой, приборами и инструментами, возможность развития и расширения деятельности, всё это позволяет надеяться на прибыльность и процветание фирмы.

По результатам проделанных расчётов видно, сумма инвестиций составила 1939974 руб., сумма годовой прибыли 1453972 руб. Срок окупаемости проекта составляет 1,3 года. Доход вложенного капитала составляет 600 %. Сумма инвестиций, которую надо положить сейчас в банк под 10 % годовых, чтобы через 6 лет получить тот же доход, что и от вложения денег в проект составляет 10581676 руб. Вложение средств, в данный проект, экономически целесообразно.

Список используемых источников

1.                Акмаева Р.И. Стратегическое планирование и стратегический менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 208 с.

2.                Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. - М.: Финансы и статистика, 2001. – 80 с.

3.                Барроу П. Бизнес-план, который работает. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007 – 288 с.

4.                Бережной В.И., Бережная Е.В., Алексеева О.А. Инвестиции на автомобильном транспорте. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 288 с.

5.                Бухалков М.И. Планирование на предприятии. - М.: ИНФРА - М, 2005.– 416 с.

6.                Волчков С.А. Инструменты совершенствования деятельности предприятия.// Методы менеджмента качества. 2002. № 5. – 20 с.

7.                Горемыкин В.А., Нестерова Н.В. Стратегия развития предприятия: Учебное пособие. - 2- изд. испр. - М.: Дашков и К, 2004. – 549 с.

8.                Леонов В. Создание бизнес-плана на компьютере. – М.: Эксмо, 2009 - 240 с.

9.                Маркова В.Д., Кузнецова С.А. Стратегический менеджмент. - М.: ИНФРА-М, 2001. – 288 с.

10.           Напольский Г.М. Техническое проектирование АТП и СТО. - М.: Транспорт, 2003 – 231 с.

11.           Сарафанова, Е.В. Евсеева А.А., Копцев Б.П. Грузовые автомобильные перевозки. - М.: МарТ, 2006. – 480 с.

12.           Скобкин С.С. Стратегия развития предприятия. - М.: Магистр, 2010 – 432 с.

13.           Фатхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент. - М.: Дело,2007 – 448 с.

14.           Цвиркун А.Д., Акинфеев В.К. Бизнес-план. Анализ инвестиций. Методы и инструментальные средства. – М.: Ось-89, 2009 – 320 с.

15.           Шевчук Д.А. Бизнес-планирование. Как составить бизнес-план. – М.: ЭКСМО, 2008 – 124 с.

Страницы: 1, 2, 3