– производственные и хозяйственные процессы;
– сторонние организации;
– финансовые и материальные потоки;
– базы данных в информационной системе предприятия, служебные письма-предписания, сообщения, договора на поставку продукции, калькуляции и т.д.
Предметом деятельности планово–экономического отдела является производственно–хозяйственная деятельность подразделений и ОАО «АвтоВАЗагрегат» в целом.
Задачи ПЭО
1 Участие в формировании единой экономической политики предприятия.
2 Экономическое планирование, направленное на эффективное использование всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции (работ, услуг).
3 Анализ экономического состояния предприятия.
4 Организация и методическое обеспечение разработок программ, текущих и краткосрочных прогнозов экономического развития предприятия.
5 Разработка рекомендаций по снижению затрат на осуществление деятельности предприятия.
6 Контроль соблюдения подразделениями ОАО «АвтоВАЗагрегат» экономической политики предприятия.
7 Разработка рациональных форм документации для планирования, учета, контроля и экономического анализа на ОАО «АвтоВАЗагрегат».
8 Выявление производственных резервов на основе анализа хозяйственной деятельности предприятия.
9 Прогнозирование и анализ динамики цен на продукцию ОАО «АвтоВАЗагрегат» (как для ОАО «АВТОВАЗ», так и для других потребителей).
10 Разработка оптовых и розничных цен на реализуемые ТМЦ и утверждение планово–расчётных цен на продукцию ОАО «АвтоВАЗагрегат».
11 Установление дифференцированных цен на товары и услуги.
12 Анализ и согласование цен поставщиков ТМЦ и услуг.
13 Организация комплексного экономического анализа деятельности предприятия и участие в разработке мероприятий по эффективному использованию производственных мощностей, материальных и трудовых ресурсов, повышению рентабельности производства.
Структура и функции отдела
Планово–экономический отдел построен по функциональной организационной структуре и имеет в своем составе:
– группу анализа и планирования производства;
– группу анализа и расчета цен.
Группа анализа и планирования производства:
– разрабатывает проекты перспективных и текущих планов предприятия в соответствии с заказами потребителей продукции;
– планирует производственную программу по цехам основного и вспомогательного производства;
– корректирует планы предприятия;
– контролирует выполнение планов;
– подводит итоги производственно-хозяйственной деятельности предприятия по подразделениям;
– разрабатывает систему показателей оценки деятельности цехов и служб, в соответствии со спецификой их работы;
– разрабатывает предложения по снижению затрат на продукцию вспомогательного производства;
– заполняет и предоставляет в органы статистики формы статистической отчётности;
– составляет справки по объёму производства в сопоставимых ценах;
– формирует потребность в средствах на год и помесячно с разбивкой по элементам затрат и бюджетодержателям;
– согласовывает договора на поставку продукции и услуги;
– анализирует использование средств бюджетодержателями в соответствии с утвержденным бюджетом;
– контролирует служебные на оплату поставляемой продукции и услуги согласно заключенным договорам;
– контролирует выполнение подразделениями ОАО «АвтоВАЗагрегат» показателей для премирования;
– разрабатывает проект бюджета ОАО «АвтоВАЗагрегат» при расчетах с ОАО «АВТОВАЗ»;
– оформляет оперативный план наполнения бюджета
с ОАО «АВТОВАЗ»;
– планирует сметы затрат на производство товарной продукции на год, квартал, месяц;
– рассчитывает убытки, нанесенные предприятию, и анализирует их источники;
– рассчитывает экономический эффект по рацпредложениям;
– анализирует технико-экономические показатели деятельности предприятия;
– участвует в разработке комплексного плана производственно–хозяйственной деятельности предприятия;
– разрабатывает рекомендации по снижению затрат и предупреждению непроизводительных расходов на производство товарной продукции;
– участвует в планировании бюджета предприятия.
Группа анализа и расчета цен:
– прогнозирует и анализирует динамику цен на продукцию ОАО «АвтоВАЗагрегат»;
– разрабатывает методологию ценообразования;
– рассчитывает плановую себестоимость и цены:
а) на изделия основного производства;
б) на опытные партии изделий основного производства;
в) на изделия, поставляемые по «внешней кооперации»;
г) на продукцию, реализуемую другим потребителям;
д) на изделия для вновь осваиваемых моделей автомобилей семейства ОАО «АВТОВАЗ»;
е) на экспериментальные типовые изделия основного производства;
– готовит протоколы согласования цен на готовую продукцию ОАО «АвтоВАЗагрегат» с потребителями;
– корректирует и контролирует цены на продукцию ОАО «АвтоВАЗагрегат» и ТМЦ в базах данных информационной системы предприятия;
– ведет аналитические таблицы изменения цен и себестоимости по изделиям основного производства;
– анализирует и согласовывает цены на материалы и комплектующие, используемые в производстве готовой продукции;
– пересматривает цены на изделия основного производства ОАО «АвтоВАЗагрегат» в связи с изменениями данных для расчёта цен;
– контролирует и учитывает служебные на оплату ТМЦ и услуг согласно заключённым договорам;
– анализирует предложенные для согласования цены на ТМЦ и услуги, готовит предложения по уровню цен;
– обеспечивает своевременное согласование и документальное оформление цен;
– разрабатывает оптовые и розничные цены на реализуемые ТМЦ;
– рассчитывает себестоимость и цены на изделия вспомогательного производства;
– рассчитывает калькуляции индивидуальных заказов;
– анализирует и согласовывает цены на изделия и услуги сторонних организаций для вспомогательного производства ОАО «АвтоВАЗагрегат»;
– разрабатывает планово-расчётные цены.
Документация планово-экономического отдела
Нормативные документы:
– «Коллективный договор ОАО «АвтоВАЗагрегат»;
– «Правила внутреннего трудового распорядка ОАО «АвтоВАЗагрегат»;
– «Руководство по качеству ОАО «АвтоВАЗагрегат»;
– договоры с предприятиями и организациями;
– «Инструкция по планированию, учету и калькулированию себестоимости продукции на предприятиях»;
– организационно – распорядительные документы;
– «Инструкция №4 от 19.01.2000 по заполнению унифицированных форм федерального государственного статистического наблюдения:
– «Инструкция №124 по заполнению формы федерального государственного статистического наблюдения №1-предприятие – «Основные сведения о деятельности предприятия»;
– «Положение о планово–экономическом отделе»;
– должностные инструкции;
– штатное расписание.
Регламент работы планово-экономического отдела
1 Режим работы устанавливается в соответствии с документом «Графики сменности персонала завода», утверждаемым генеральным директором
ОАО «АвтоВАЗагрегат».
2 Регламент работы определяется на основе маршрута движения документов или материальных предметов.
3 Перечень документов, работа с которыми регламентируется во времени, представлен в таблице 2.1
Таблица 2.1
Наименование документа
Исполнитель
Функция
Дата прихода
(открытия)
Дата выхода
(закрытия)
1
2
3
4
5
Акты переоценки деталей
ГАиРЦ
Контроль
01/**/**
02/**/**
Бюджет ОАО «АвтоВАЗагрегат» на год, на месяц, на квартал
ГАиПП
Планирование и анализ
Поступление
15/**/**
Гарантийные письма на оплату материалов и услуг
2 дня
Заключение на премию
Начальник отдела
Регулирование
10/**/**
Извещение о неявках на работу и опозданиях
Ежедневно
Ежедневно до 9_00
Корректировка плана в номенклатуре и объёме
16/**/**
20/**/**
Отчет о выполнении показателей комплексного плана
Анализ
25/**/**
27/**/**
Отчет по нормативным, плановым и фактическим затратам на производство товарной продукции по ОАО «АвтоВАЗагрегат»
Отчет по исполнению бюджета подразделениями ОАО «АвтоВАЗагрегат» за месяц
План по изготовлению технологического оборудования
28/**/**
30/**/**
План производства в номенклатуре и объёме
2/**/**
17/**/**
Плановая калькуляция изготовления
Расчет
3 дня
Плановая калькуляция на продукцию (услуги) поставщиков
Плановая смета затрат на производство товарной продукции и ее расшифровка
Планирование
Проект плана производства товарной продукции на год
25/12/**
Протокол ошибок по комплектующим (материалам)
Протокол согласования цен на продукцию ОАО «АвтоВАЗагрегат»
Планирование,
Протокол согласования цен
Организация
Расчеты сумм хозрасчётных претензий поставщикам ОАО «АвтоВАЗагрегат» за брак
Расчет экономического эффекта от использования изобретения, рацпредложения
В течение 19 дней
Реестр цен на изделия цехов вспомогательного производства
Сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг
Сведения о затратах на производство и реализацию продукции (работ и услуг)
Сведения о затратах на производство и реализацию продукции
Отчет
25/03/**
01/04/**
Сведения об объеме платных услуг населению
Смета затрат на производство товарной продукции на месяц, год по ОАО «АвтоВАЗагрегат»
05/**/**
Служебные на оплату материалов, комплектующих и услуг
В течение суток
Справка по выполнению плана производства товарной продукции за неделю
месяц
год
Понедельник
до 11–00
Справка по выполнению плана реализации ОАО «АвтоВАЗагрегат» за неделю
Справка по себестоимости в разрезе номенклатуры
Справка по исполнению бюджета подразделениями
Справка по объемам товарной продукции прошлого года в ценах и по методологии текущего года
Ценник готовой продукции, ценник комплектующих, ценник материалов, ценник по договорам
Отчет о достижении целей в области качества
Анализ себестоимости по статьям затрат за месяц, с начала года
Анализ структуры себестоимости товарной продукции за месяц, с начала года
Технико-экономические показатели за месяц, с начала года
Акты незавершенного производста
Расчет стоимости возвращенного брака с ОАО «АВТОВАЗ»
В течение 3 суток
Размер штрафа и неустойки за товар ненадлежащего качества по поставщику
Возмещение ущерба от недостачи комплектующих по поставщику
В 10 суток
Сума ущерба за простой по вине поставщика
Арендная плата для ООО «ПошивАвтоВАЗагрегат», ООО «АвтоВАЗагрегаттранс»
В течение месяца
Исполнение бюджета ООО «ПошивАвтоВАЗагрега», ООО «АвтоВАЗагрегаттранс»
Расчет услуг на пошив обивок, на транспортные перевозки
Аналитическая справка по потерям в производстве
Плановые калькуляции на продукцию
Расчет норматива оборотных средств за месяц
Расчет норматива НЗП по складам за месяц
Сведения о выпуске промышленной продукции и темпах роста
Очет
Сведения о финансовом состоянии предриятия за квартал
Основные сведения о деятельности предприятия
Сведения о производстве и отгрузке промышленной продукции
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5