Рефераты. Основные направления кадровой политики предприятия

В структуре Таисно-монтажных работ наибольший удельный вес занимает производство СМР своими силами, в 2006 году его доля составила 95,1%, в 2007 году снизилась на 4,6% и составила 90,5%.

Объем работ, выполненный субподрядными организациями, составил в 2006 году 4,9% от общего объема СМР, в 2007 году 9,5%.

Отразим на рис.2 структуру СМР в 2006-2007 годах.



Рис.2. Структура товарной продукции ЗАО «Таис»


Проведем анализ динамики и структуры затрат ЗАО «Таис» по данным табл.3.


Таблица 3 Анализ себестоимости ЗАО «Таис» за 2006-2007 гг.

Статьи затрат

Сумма, млн.руб.

Удельный вес, %

2006

2007

+, -

2006

2007

+, -

Сырье, материалы

2855

3874

1020

60,1

60,2

0,1

Амортизация основных средств

489

650

161

10,3

10,1

-0,2

Аренда

732

1004

273

15,4

15,6

0,2

Заработная плата

295

314

19

6,2

4,9

-1,3

Начисления на заработную плату

105

112

7

2,2

1,7

-0,5

Затраты на рекламу

86

135

50

1,8

2,1

0,3

Транспортные расходы

29

45

17

0,6

0,7

0,1

Прочие расходы

160

301

141

3,4

4,7

1,3

Итого затрат

4750

6436

1686

100,0

100,0




Затраты компании за анализируемый период увеличились на 1686 млн.руб. и составили в 2007 году 6436 млн.руб. В структуре себестоимости наибольший удельный вес занимают затраты на сырье и материалы, они составляют 60,1 и 60,2% соответственно в 2006 и 2007 годах. Следующими крупными статьями затрат являются аренда – 15,4 и 15,6%, а также амортизация – 10,3 и 10,1%. Остальные затраты менее 6,2% в структуре себестоимости (см.рис.3).

Рис.3. Структура себестоимости ЗАО «Таис» в 2007 году


Сделаем выводы. Основные показатели деятельности компании отражены в табл.4.


Таблица 4 Основные показатели деятельности ЗАО «Таис» за 2005-2006 гг.

Показатели

2006

2007

1. Выручка от продаж, млн.руб.

6100

8285

2. Себестоимость, млн.руб.

4750

6436

3. Чистая прибыль, млн.руб.

692

726

4. Рентабельность, % (стр.3/стр.2)

14,6

11,3


В 2006 году компания получила выручку в размере 6100 млн.руб., в 2007 году выручка выросла на 2185 млн.руб. и составила 8285 млн.руб. Затраты компании за анализируемый период выросли с 4750 до 6436 млн.руб., т.е. на 1686 млн.руб. Прибыль компании также увеличилась с 692 до 726 млн.руб., т.е. на 34 млн.руб.

Рентабельность предприятия снизилась на 3,3% и составила в 2007 году 11,3%, что свидетельствует о снижении эффективности работы ЗАО «Таис».

Далее проведем анализ системы управления персоналом.

 

2.2 Анализ системы управления персоналом


Полноту использования трудовых ресурсов мы будем оценивать по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период, а также по степени использования фонда рабочего времени. Такой анализ мы проведем в целом по предприятию.


Таблица 5 Использование трудовых ресурсов ЗАО «Таис»

Показатели

2005

2006

2007

Отклонения по 2006

Отклонения по 2007

план

факт

план

факт

от 2005

от плана

от 2006

от плана

А

1

2

3

4

5

6=3-1

7=3-2

8=5-3

9=5-4

Среднегодовая численность (количество рабочих (КР))

25

25

23

26

22

-2

-2

-1

-4

Отработанно за год одним рабочим:

дней (Д)

часов (Ч)



235

1871



245

1960



240

1915



245

1960



243

1937



-5

+44



-5

-45



-8

+66



-2

-23

Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.

7,96

8

7,98

8

7,97

+0,02

-0,02

+0,01

-0,03

Фонд рабочего времени, ч.

46765

49000

44050

49000

42608

-2715

-4950

-4157

-6392


Фонд рабочего времени в нашем случае зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня.

Рассмотрев таблицу, мы видим, что фактически одним рабочим отработанно меньше дней и часов, чем предусматривалось планом, а значит можно определить сверхплановые потери рабочего времени: целодневные (ЦДП) и внутрисменные (ВСП). Эти потери мы определим по таким формулам[5]:


ЦДП = (Дф - Дпл) * КРф * Ппл

ВСП = (Пф - Ппл) * Дф * КРф

2006 ЦДП = (240-245) * 23 * 8 = 920 ч.

2007 ЦДП = (243 - 245) * 22 * 8 = 352 ч.

2006 ВСП = (7,98-8) * 240 * 23 = 110 ч.

2007 ВСП = (7,97 - 8) * 243 * 22 = 160 ч.


Всего сверхплановые потери рабочего времени составили:


В 2006 году = 920+110 = 1030ч.

В 2007 году = 352+160 = 512ч.


Как показывают приведенные нами данные, имеющиеся трудовые ресурсы предприятия используются недостаточно полно. Имеются и внутрисменные и целодневные простои рабочего времени, что повлекло за собой сверхплановые потери времени в 2006 году – 1030 ч., в 2007 – 512ч. Снижение величины потерь является положительным фактором.

После определения сверхплановых потерь рабочего времени нам нужно определить причины их образования. Они могут быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками с разрешения администрации, заболеваниями рабочих с временной потерей трудоспособности, прогулами, простоями из-за неисправности оборудования, машин, механизмов, из-за отсутствия работы, сырья, материалов, электроэнергии, топлива.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.