Так как спрос на продукцию является формирующимся, и имеет сезонный характер (пик спроса приходится на летний период), то предприятие периодически испытывает недостаток в оборотных средствах. Для увеличения объемов производства и обеспечения стабильной работы предприятие заключило договор на сумму два миллиона рублей по ставке 19% годовых.
Чистая приведенная стоимость является положительной величиной. Возврат кредита обеспечивается в договорные сроки.
Предприятие проводит политику снижения рисков:
– производит оплату поставщикам сырья в строго оговоренные сроки;
– применяет все возможные методы работы с покупателем по своевременной оплате продукции.
4. Расчет субсидии
РАСЧЕТ
субсидии, предоставляемой в 2009 году за счет средств бюджета города по кредиту, привлеченному: ООО «Инновационные строительные материалы» (полное наименование организации-заявителя)
ИНН 2464052411
Расчетный счет 40702810103000000012
Наименование банка ОАО АКБ «КНАБ» Банк России по Красноярскому краю
БИК 04046416 кор. счет 30111810230000000416
Вид деятельности заявителя по ОКВЭД 26.65
Цель кредита освоение производства инновационной продукции (строительных материалов)
по кредитному договору от 27 декабря 2009 №11 в ОАО АКБ «КНАБ»
(наименование банка)
с 27.12.2009 г. до 26.12 2010 г.
(период)
1. Дата предоставления кредита 27 декабря 2009 г.
2. Срок погашения кредита по кредитному договору 26 декабря 2010 г.
3. Размер кредита 2 000 000 руб.
4. Процентная ставка по кредиту (РБ) 19%
5. Ставка рефинансирования Центрального банка РФ на дату предоставления кредита (РЦБ) 8% (с 30.04.2010 г.)
Таблица 5. Расчет субсидии
Период оплаты процентов за кредит
Остаток ссудной задолженности, исходя из которой, начисляется субсидии*
Ставка для расчета субсидии (Рс) (если РБ 2/3 РЦБ, ТО Рс = 1/2 РБ, иначе Рс = 2/3 РЦБ)
Размер субсидии гр. 2 х гр. 3 х T**/
100 /365 (366) дней
1
2
3
4
С 27.12 по 31.12.2009 г.
2 000 000
5,33
1460,27
С 01.01. по 31.01. 2010 г.
9053,7
С 01.02 по 28 (29).02.2010 г.
8177,53
С 01.03 по 31.03.2010 г.
2000000
С 01.04 по 30.04.2010 г.
8761,64
С 01.05 по 31.05.2010 г.
С 01.06 по 30.06.2010 г.
С 01.07 по 31.07.2010 г.
С 01.08 по 31.08.2010 г.
С 01.09 по 30.09.2010 г.
С 01.10 по 31.10.2010 г.
С 01.11 по 30.11.2010 г.
С 01.12 по 26.12.2010 г.
7593,42
Всего
115361,62
Примечания: * – указывается задолженность, приходящаяся на планируемый календарный год. Просроченная ссудная задолженность не учитывается.
**Т – период уплаты процентов в днях за пользование средствами кредита. Установленный кредитным договором. Количество дней в периоде уплаты процентов принимается как фактическое количество календарных дней.
Руководитель организации: Шарыпенко О.Н.
Главный бухгалтер: Марышкина И.А.
МП
Расчет подтверждается:
Руководитель банка: Козлов К.В.
Главный бухгалтер: Мальцева А.В.
5. Расчет процентов за пользование заемными средствами
Расчет процентов за пользование заемными средствами к кредитному договору №11/27.12.09 (Приложение В). Основной долг – таблица 6. Расчет оплаты процентов – таблица 7.
Таблица 6. Основной долг
Название предприятия
Дата получения займа
Сумма займа, руб.
Дата возврата
Общая сумма платежей, руб.
ООО «ИСМА»
27.12.2009 г.
26.12.2010 г.
2380003,99
Таблица 7. Оплата процентов
Период оплаты
Процентная ставка
Количество календарных дней
Сумма, руб. гр. 2 * гр. 3*гр. 4 / гр. 5/100
в периоде
в году
5
6
19
365
5205,48
31
32273,97
28
29150,68
30
31233,88
26
27068,49
ИТОГО
380003,99
Страницы: 1, 2, 3, 4
