Рефераты. Бизнес-план разработки Егорьевского месторождения строительного камня

Таблица №10

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Должность

списочн.численность

Оклад, тыс.руб.

ВСЕГО ФЗП, тыс.руб

1.Генеральный директор

 1

55

660

2.Заместитель генерального директора

1

50

600

3.Начальник цеха

1

48

576

4.Зам.начальника цеха

1

38

456

5.Зам. по сбыту

1

35

420

6.Гл.механик

1

34

408

7.Гл.бухгалтер

1

45

540

8. Финансист-экономист

1

28

336

9. Юрист

1

28

336

10.Логист

1

28

336

11.Механик ДСК

1

28

336

12.Энергетик

1

28

336

13.Горный мастер

3

23

828

14.Мастер ДСК

3

23

828

15.Мастер отгрузки

3

23

828

ВСЕГО

21

 

7 824


Расчет накладных расходов

Проектная смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования представлена в табл 11.


Таблица №11

Проектная смета расходов на содержание

Наименование расходов

Ставка

Сумма, тыс.руб

1.Содержание и эксплуатация оборудования

2%

760,7

2.Ремонт оборудования

5%

1901,75

3.ФЗП вспомогательных рабочих

Данные табл.

192,58

4.ЕСН

26%

50,07

5.Прочие расходы

15%

435,66

Всего расходов по смете

3 340,76


Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования составляют 2% от стоимости оборудования:


38035 х 2% = 760,7 тыс.руб


Расходы на ремонт оборудования рассчитываются в размере 5% от стоимости оборудования:

38035 х 5% = 1901,75 тыс.руб

Расходы на ЕСН составляют 26% к фонду заработной платы по данным табл.:


192,58х 26% = 50,07тыс.руб


Прочие расходы рассчитываются в размере 15% от суммы предыдущих статей расходов табл.21:


 (760,7+1901,75+192,58+50,07)х 15% = 435,66 тыс.руб


Итоговая сумма сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по проведенным расчетам составит:


760,7+1901,75+192,58+50,07+435,66 = 3 340,76 тыс.руб


Проектная смета цеховых расходов представлена в табл.12


Таблица №12

Проектная смета цеховых расходов

Наименование статей расходов

Пояснения к расчетам

Сумма, тыс.руб

1.ФЗП руководителей и специалистов

Данные табл.20

7824

2.ЕСН

26%

2034,24

3.Затраты на охрану труда

7%

743,27

4.Прочие цеховые расходы

10%

1091,31

Итого цеховых расходов:

11692,82


Расходы на ЕСН составляют 26% к фонду оплаты труда:


7 824 х 26% = 2 034,24 тыс.руб.


Расходы затрат на охрану труда составляют 7% к ФЗП работающих:


 (2794,23+ 7824) х 7% = 743,27тыс.руб.


Прочие цеховые расходы рассчитываются в размере 10 % от суммы предыдущих статей расходов:


 (7 824 + 2 034,24 + 1 054,82) * 10 % = 1 091,31тыс.руб.


Результаты расчетов накладных расходов сводятся в табл. 13


Таблица №13

Общая смета накладных расходов

Статьи затрат

Сумма,тыс.руб

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (без амортизации)

3340,76

Цеховые расходы

11692,82

Общехозяйственные расходы

6109,37

Коммерческие расходы

2434,43

Итого по смете:

23577,38

Всего:

23577,38


1.                Общехозяйственные расходы = 25% от стоимости передела

2.                Передел = Цеховая с/с – М.З.

3.                Цеховая с/с = М.З.+ ФЗП осн.раб. с ЕСН + РСЭО + аморт. + цех. расходы

4.                М.З.= 14 234,91 тыс.руб.

5.                ФЗП осн.раб.= 2601,65х 1,26 = 3278,08 тыс.руб.

6.                РСЭО = 3 340,76 тыс.руб

7.                Аморт. = 9251,38тыс.руб

8.                Цех.расх.= 11692,82 тыс.руб

9.                Цеховая с/с = 14 234,91+3278,08+3340,76+9251,38+11692,82=41797,95 тыс.руб.

10.           Передел = 41797,95 – 14234,91= 27563,04 тыс.руб.

11.           Общехозяйственные расходы = 27563,04 х 25% = 6890,76 тыс.руб.

12.           Производственная с/с = Цеховая с/с + Общехозяйственные расходы

13.           Производственная с/с = 41797,95 + 6890,76 = 48688,71 тыс.руб.

14.           Коммерческие расходы = 5% от Производственной с/с

15.           Коммерческие расходы = 48688,71 х 5% = 2434,43 тыс.руб.

16.           Полная с/с = 48688,71 + 2434,43 = 51 123,14 тыс.руб.


Расчет планируемого объема продаж


Работы карьера предусматривается в следующем режиме:

1.                посменный режим работы;

2.                двенадцатичасовой рабочий день;

3.                производство в двухсменном режиме работы.

Вся произведенная продукция считается реализованной. Мощность и объем продаж в натуральных единицах измерения составит 500,0 тыс.м3 щебня в год. Условия реализации продукции: 100% предоплата.

Проектируемая цена 145 руб. за 1м3 принимается на уровне действующей.

Условия расчета за поставку оборудования и сырья: 100% предоплата.

Заработная плата основных рабочих с отчислениями выплачивается в текущем месяце.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.