2.1 Исходные данные для анализа
Исходные данные для выполнения курсовой работы, взяты на предприятии ЗАО «Подшипниковый завод».
Краснодарский подшипниковый завод выпускает широкий ассортимент стандартных и специальных шариковых, роликовых, игольчатых, комбинированных и шарнирных подшипников, а также шарики и ролики к ним. Подшипники производства КПЗ применяются в высокоточных металлообрабатывающих станках, в аппаратах подводного плавания, в железнодорожном и автомобильном транспорте, тракторах, комбайнах, мотоциклах и в других машинах и механизмах.
Все нижеприведенные данные положены в основу анализа использования трудовых ресурсов в 2000 - 2001 годах. Исходные данные приведены в таблицах 2.1.1 и 2.1.2.
Таблица 2.1.1
Трудовые показатели
|Категории |Численность, чел. |Фонд оплаты труда, тыс.р. | |работающих | | | | |Факт |Отчет 2001 г. |Факт |Отчет 2001 г. | | |2000 | |2000 г. | | | |г. | | | | | | |План |Факт | |План |Факт | |1. Рабочие |865 |883 |828 |2 953 |4 223 016,0|3 882 | | | | | |660,0 | |759,0 | |2. Руководители |40 |38 |41 |229 500,0 |283 584,0 |303 949,0 | |3. Специалисты |29 |27 |23 |145 440,0 |184 464,0 |171 665,0 | |4. Служащие |23 |22 |25 |89 291,0 |94 347,0 |102 486,0 | |ИТОГО |957 |970 |917 |3 417 |4 785 411,0|4 460 | | | | | |891,0 | |859,0 | |В т.ч. принято |20 |15 |20 | | | | | уволено |14 |35 |35 | | | | |В т.ч. по |11 |- |7 | | | | |собственному | | | | | | | |желанию и за | | | | | | | |наруше-ние трудовой| | | | | | | |дисцип-лины | | | | | | |
Таблица 2.2.2
Баланс времени работы одного рабочего, дней
|Показатели |План |Факт | | |2000 г. |2001 г. | |1. Календарное время |365 |365 | |2. Выходные и праздничные дни |92 |92 | |3. Невыходы: | | | | основные и дополнительные отпуска|37 |38 | | Болезни |14 |16 | | Прогулы |- |2 | | Прочие |2 |2 | |4. Эффективный фонд рабочего времени |220 |215 | |5. Средняя продолжительность рабочего|7,1 |7,6 | |дня, час. | | |
Эффективный фонд рабочего времени (табл. 2.1.2) определяется путем вычитания из календарного времени выходных и праздничных дней и невыходов по причинам:
[pic], где [pic] - календарное время;
[pic] - выходные и праздничные дни;
[pic] - невыходы по причинам.
[pic] дней
Таблица 2.1.3
Анализ выполнения плана производства продукции
|Виды продукции |Производство продукции |Выполнение | | | |плана, % | | |План |Факт | | |В натуральном выражении, |910 |844 |92,75 | |тыс.шт | | | | |В условно-натуральном |1039 |1022 |98,36 | |выражении, тыс.шт. | | | | |В денежном выражении, тыс.р. |46 521 753,0 |48 614 184,0 |104,5 |
2.2 Анализ обеспеченности рабочей силой
В данном разделе анализируется численность рабочих в целом и по каждой категории, рассчитывается абсолютное отклонение численности и относительная экономия (перерасход) рабочей силы. Помимо этого рассчитывается структура работающих с выделением доли рабочих, анализируется ее динамика. Анализ структуры и численности выполнен в таблице 2.2.1
Таблица 2.2.1
Анализ структуры и численности работающих
|Категории работающих |Плановая |Фактическая |Отклонение | | |численность |численность | | | |2001 г. |2001 г. | | | |чел. |% |чел. |% |чел. |% | |1. Рабочие |883 |91,03 |828 |90,29 |-55 |-6,23 | |2. Руководители |38 |3,92 |41 |4,47 |3 |7,89 | |3. Специалисты |27 |2,78 |23 |2,51 |-4 |-14,81 | |4. Служащие |22 |2,27 |25 |2,73 |3 |13,64 | |ИТОГО |970 |100,00 |917 |100,00 |-53 |-5,46 | |в т.ч. принято |15 |1,55 |20 |2,18 |5 |33,33 | | уволено |35 |3,61 |35 |3,82 |0 |0,00 | |в т.ч. по собственному |- |- |7 |0,76 |7 |- | |желанию и за нарушение | | | | | | | |трудовой дисциплины | | | | | | |
В анализируемом периоде фактическая численность работающих снизилась на 53 человека. Незначительно изменилась структура работающих – уменьшилась доля рабочих и специалистов на 0,74% и 0,27% соответственно, в то же время увеличилась численность руководителей (0,55%) и служащих (0,46%).
Относительное отклонение численности работающих рассчитывается по формуле:
[pic], где Чрщ б, Чрщ ф – соответственно численность работающих по плану и фактически;
Кв – коэффициент выполнения плана производства:
[pic] = [pic], где [pic] - производство продукции по факту (согласно исходным данным табл.
2.1.3);
[pic] - производство продукции по плану (согласно исходным данным табл.
2.1.3).
Тогда (Ч[pic]917 – 970 ( 0,927 = 17 чел.
Аналогично можно рассчитать относительное отклонение численности рабочих:
(Ч[pic]828 – 883 ( 0,927 = 10 чел.
Таким образом, полученное относительное отклонение свидетельствует о фактическом относительном увеличении численности работающих за счет снижения производительности труда.
Наблюдалось сокращение численности рабочих и специалистов при незначительном изменении количества руководителей и служащих.
2.3 Анализ движения рабочих кадров
Движение рабочей силы на предприятии, связанное с приемом и увольнением работников, является важным объектом анализа, поскольку уровень стабильности кадров – один из факторов, оказывающих влияние на производительность труда и эффективность производства.
Анализ движения рабочих кадров выполняется путем расчета следующих коэффициентов: 1) Коэффициент общего оборота, рассчитываемый как отношение числа принятых и уволенных работников за анализируемый период к среднесписочной численности работников. 2) Коэффициент оборота рабочей силы по приему – отношение числа принятых к среднесписочной численности работников. 3) Коэффициент оборота рабочей силы по увольнению – отношение числа уволенных к среднесписочной численности работников. 4) Коэффициент необходимого оборота, равный отношению числа уволенных по неизбежным и независящим от предприятия причинам к среднесписочной численности работников. 5) Коэффициент текучести – отношение численности уволившихся по собственному желанию, за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины к среднесписочной численности работников.
Данный анализ выполним в форме таблицы 2.3.1
Таблица 2.3.1
Анализ движения рабочей силы | |Значения | |Показатели | | | |Фактически |Отчет | | |2000 г. |2001 г. | | | |план |факт | |Среднесписочная численность, |957 |970 |917 | |чел. | | | | |Принято, чел. |20 |15 |20 | |Уволено, чел. |14 |35 |35 | | в т.ч. по собственному |11 |- |7 | |желанию и за нарушение трудовой| | | | |дисциплины | | | | |Коэффициенты: | | | | |- общего оборота, % |3,55 |5,15 |6,00 | |- оборота рабочей силы по |2,09 |1,55 |2,18 | |приему, % | | | | |- оборота рабочей силы по |1,46 |3,61 |3,82 | |увольнению, % | | | | |- необходимого оборота, % |0,31 |3,61 |3,05 | |- текучести, % |1,15 |- |0,76 |
Коэффициент общего оборота рабочей силы увеличился на 0,85% по сравнению с плановым и на 2,45% по сравнению с предыдущим годом, на что следует обратить внимание, так как увеличение коэффициента общего оборота рабочей силы может быть следствием ухудшения условий труда.
В отчетном году наблюдалось увеличение коэффициента необходимого оборота по сравнению с предыдущим годом. Наряду с этим положительной тенденцией является уменьшение коэффициента текучести на 0,39% по сравнению с предыдущим годом, это могло произойти за счет улучшения трудовой дисциплины и уменьшения количества увольнений по собственному желанию.
В целях снижения коэффициента оборота рабочей силы по увольнению необходимо обратить внимание на организацию труда в цехе, на условия труда и оплаты работников.
2.4 Анализ производительности труда
При анализе производительности труда сопоставляются темпы роста производительности труда одного рабочего и работающего. При этом первые должны опережать вторые, так как должна иметь место положительная тенденция увеличения удельного веса рабочих.
Производительность труда одного работающего рассчитывается по формуле:
[pic] где В – выпуск продукции в физических единицах;
Чрщ – численность работающих, чел;
Ур – удельный вес рабочих в общей численности работающих;
Др – количество рабочих дней, отработанных одним рабочим за анализируемый период;
[pic] – средняя продолжительность смены, ч;
Пчас р – часовая выработка одного рабочего.
Анализ влияния факторов на выполнение плана по производительности труда выполнен в таблице 2.4.1.
Таблица 2.4.1
Анализ влияния факторов на выполнение плана по производительности труда
|Показатели |План |Факт |Отклон|Влияние на |Проверочные | | |2000 г.|2001 г. |е-ние |выполнение плана |расчеты | | | | | |по | | | | | | |производительност| | | | | | |и | | |Среднегодовая | | | | | | |выработка: | | | | | | |- на одного |938,1 |920,4 |-17,7 | |-11,3-22,1+6| |работающего, | | | | |0,8- | |т/чел. | | | | |-45,1 = | | | | | | |-17,7 | |- на одного |1 030,6|1 091,3 |-60,7 | | | |рабочего, т/чел. | | | | | | |Удельный вес |0,91 |0,9 |-0,01 |-0,01(220(7,1(0,6| | |рабочих в общей | | | |6 = -11,3 | | |численности | | | | | | |работающих, доли | | | | | | |единицы | | | | | | |Количество рабочих|220 |215 |-5 |0,9((-5)(7,1(0,66| | |дней, отработанных| | | |= -22,1 | | |одним рабочим | | | | | | |Средняя |7,1 |7,6 |0,5 |0,9(215(0,5(0,66 | | |продолжительность | | | |=60,8 | | |рабочей смены, ч | | | | | | |Среднечасовая |0,66 |0,63 |-0,03 |0,9(215(7,6((-0,0| | |выработка одного | | | |3) = | | |рабочего, т/чел. | | | |= -45,1 | | |(*) | | | | | |
(*) - среднечасовая выработка одного рабочего определяется из формулы:
Пчас р = [pic]
Влияние факторов на выполнение плана по производительности определяется по следующим формулам:
[pic]Пчас р б
[pic]Пчас р б,
[pic](Пчас р
Балансовая проверка: [pic], где i – факторы, влияющие на производительность труда.
Уменьшение доли фактической доли рабочих в составе работающих против плана сопровождается снижением среднегодовой выработки на одного работающего, в результате влияния этого фактора среднегодовая выработка снизилась на 11,3 т/чел.
Снижение выполнения плана по среднегодовой выработке на одного рабочего обусловлено уменьшением по сравнению с планом среднего числа дней, отработанных одним рабочим за год. Влияние этого фактора на среднегодовую выработку составило -22,1 т/чел. Увеличение средней продолжительности рабочей смены по сравнению с плановой оказало положительное влияние на изменение среднегодовой выработки (+60,8 т/чел.). В целом изменение экстенсивных факторов (количество отработанных дней и продолжительность рабочей смены) привело к увеличению среднегодовой выработки одного работающего на 38,7т/чел. (60,8 – 22,1).
Наибольшее влияние (-45,1 т/чел.) на среднегодовую выработку одного рабочего оказало уменьшение среднечасовой выработки с 0,66 до 0,63 т/(чел.(час).
2.5 Анализ использования рабочего времени
Важной составной частью анализа производительности труда является анализ использования рабочего времени, приведенный в таблице 2.5.1.
Таблица 2.5.1
Анализ использования рабочего времени
|Показатели |План |Факт |Отклонение | | |2000 г. |2001 г. | | |1. Календарное время |365 |365 | | |2. Выходные и праздничные дни |92 |92 | | |3. Невыходы: | | | | |- основные и дополнительные |37 |38 |1 | |отпуска | | | | |- болезни |14 |16 |2 | |- прогулы |- |2 |2 | |- прочие |2 |2 | | |4. Эффективный фонд рабочего |220 |215 |-5 | |времени | | | | |5. Средняя продолжительность |7,1 |7,6 |0,5 | |смены, часы | | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
