Таким образом, для создания магазина требуются первоначальные вложения в размере 552380 руб. (затраты на оборудование и арендная плата за пол года).

3.3.2. План реализации

Прогноз объемов продаж следует проводить на основе сопоставления результатов маркетинговых исследований с возможностями предприятия.

Исходными данными для составления годовой программы реализации служат:

Ш годовая потребность в товаре;

Ш прогнозируемые годовые выручки

Годовая потребность в товаре на основе маркетинговых исследований показана в табл. 3.3.

Таблица 3.3

Годовая потребность в товаре

Дополнительно следует составить плановый товарооборот на 2005 год, представленный в табл. 3.4.

Таблица 3.4

Планируемый товарооборот на 2003 год

На увеличение продаж положительное влияние должно оказать параллельное введение мероприятий по стимулированию продаж. Возможно также увеличение продаж за счет значительного расширения ассортимента сопутствующих товаров и введения новых групп товаров.

Прогнозируемая смета затрат на осуществление деятельности ООО «Телемакс» на 2005 год представлена в табл. 3.3.

Таблица 3.3.

Прогнозируемая смета затрат на 2005 год

Затраты на закупку товара рассчитываются по формуле:

Ззак = Планируемая выручка / (1+ средняя наценка) (1)

Ззак = 64342 / (1 + 0,35) = 47661 тыс. руб.

Заработная плата рассчитывается на основании штатного расписания представленного в таблице 3.1.

Начисления на заработную плату (единый социальный налог) работников составляют 36,5% . Базой для расчетов является начисленная заработная плата.

816*0,365 = 297 тыс.руб. (2)

Транспортные расходы составляют 0,2% от выручки и определяются по формуле:

Т = Планируемая выручка * 0,002 (3)

Т = 643428 * 0,002 = 1286 тыс. руб.

На основании рассчитанных доходов и расходов магазина определим экономические показатели деятельности магазина в 2005 году. Основные экономические показатели на 2003 год ООО «Телемакс» представлены в таблице 3.4.

Таблица 3.4

Основные экономические показатели

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7