Контролируемые издержки
По смете
Факти-ческие
Отклоне-ния
Неблаго-приятные отклонения
Общецеховые издержки:
на оплату труда
21 340
19 680
(1660)!
-
на коммунальные услуги
63 200
64 300
1100
прочие
10 700
8100
(2600)!
Издержки подразделений:
штамповочного
ПО 000
113 070
3070
красильного
48 200
45 800
(2400)
сборочного
136 000
131 700
(4300)
Всего
389 440
382 650
(6790)
4170
Материалы основные
44 200
45 300
Прямая оплата труда
25 600
25 900
300
Специнструмент
3850
2750
(1100)!
Оплата обслуживающего персонала
12 430
12 880
450
Вспомогательные материалы
20 100
20 800
700
Прочие издержки
3820
5440
1620!
1620
110 000
Выручка
Переменные издержки
Валовая прибыль
С начала года
2005 г.
план
факт
7,3
7,9
7,1
4
4,6
4,0
Январь
3,3
3,1
7,8
7,7
7,2
5,1
5,6
5,4
Февраль
2,7
1,6
1,8
6,0
4,9
7,6
8,3
4,4
5,3
Март
3,2
3,0
9,2
6,9
7,0
5,5
5,0
Апрель
2,5
1,5
2,0
11,7
9,4
9,9
6,0'
7,4
5,2
4,8
Май
2,2
1,4
1,2
13,9
10,8
11,1
8,0
5,8
Июнь
2,6
2,3
16,5
12,6
13,4
6,7
4,2
3,8
Июль
19,0
14,4
15,7
6,3
3,7
Август
2,1
21,6
18,2
Сентябрь
2,8
2,4
24,3
19,3
20,6
Страницы: 1, 2, 3