Анализ счета: 50
за 3 Квартал 2004 г.
КПП 782601001 ООО "ТД КОНДИТЕР"
Счет
С кред. счетов
В дебет счетов
В валюте
Сальдо на начало периода
51
58 400,00
70
58 135,70
71
234,83
Обороты за период
58 370,53
Сальдо на конец периода
29,47
Анализ показывает, что в ООО “ТД Кондитер” по кассе проходят только операции, связанные с выплатой заработной платы и расчетами с подотчетными лицами, причем последние составляют незначительную долю в общем количестве операций.
2.2. Анализ учета и движения денежных средств на расчетном счете
Проанализируем движение денег по счету 51 “Расчетный счет”. Воспользуемся также карточкой счета и анализом счета.
Карточка счета 51
Дата
Документ
Операции
Дебет
Кредит
Текущее сальдо
Сумма
Сальдо на 01.07.04
84 201,41
02.07.04
Выписка 00000077
Движения по р/с Комиссия за проведение платежей
Договор банк.обслуживания
РГБ
услуги банка
91.2
10,00
Д
84 191,41
Движения по р/с оплата за товар
Стройтек ООО
Договор поставки №15 от 05.01.04г.
Оплата поставщику
60.1
53 220,00
30 971,41
03.07.04
Выписка 00000078
Движения по р/с Интернет-банк за Июль 04г.
500,00
30 471,41
06.07.04
Выписка 00000079
30 461,41
Движения по р/с НС на пр-ве за июнь 04г.
Взносы: начислено/уплачено
Отчисления в социальные фонды
69.11
47,80
30 413,61
Движения по р/с ФФОМС за Июнь 04г.
Налог:начисл./уплач.
Все сотрудники
69.3.1
30 365,81
Движения по р/с ПФ РФ накопит.часть за июнь 04г.
69.2.3
622,00
29 743,81
Движения по р/с ТФОМС за июнь 04г.
69.3.2
812,60
28 931,21
Движения по р/с ФСС 4% за июнь 04г.
69.1
956,00
27 975,21
Движения по р/с НДФЛ за июнь 04г.
Платежи в бюджет
68.1
2 249,00
25 726,21
Движения по р/с Техн.обслуж-ие за Июль 04г.
АСВ ООО Филиал 2
Договор №1108-01/ТО на технич.обслуживание
4 742,40
20 983,81
07.07.04
Выписка 00000080
20 973,81
Движения по р/с Услуги вэб-хостинга за июль 04г.
КОНКОРД ООО
Договор 5810-TD
435,60
20 538,21
Движения по р/с ПФ РФ страх.часть за Июнь 04г.
69.2.2
2 724,00
17 814,21
Движения по р/с Оплата за товар
Поступления от покупателей
Райский сад ОО СЗПК
Договор поставки 143
15 731,24
62.1
33 545,45
Лытасов ЧП
Договор поставки конд.изд-ий 03
33 600,38
67 145,83
08.07.04
Выписка 00000081
40,00
67 105,83
Движения по р/с Арендная плата за август 04гю
Завод слоистых пластиков ОАО
Договор аренды № 42/2003
60.2
35 229,33
31 876,50
ТРЕЙДКОМ
Договор на поставку кондитерских иизделий
145 737,80
177 614,30
100 080,62
77 533,68
09.07.04
Выписка 00000082
20,00
77 513,68
Движения по р/с Установ.плата
СТАРТЕЛЕКОМ СЕВЕРО-ЗАПАД
Доп.соглашение № 1 к Дог.083-УС /С
1 062,00
76 451,68
Движения по р/с Услуги доступа в Интернет
Дог.083-УС/С (Предоставление доступа в ИНтернет)
6 767,57
69 684,11
33 168,63
102 852,74
12.07.04
Выписка 00000083
102 842,74
Движения по р/с Предоплата установ.платы
29 857,49
72 985,25
14.07.04
Выписка 00000084
72 965,25
Движения по р/с Оплата за гарант.ослуж-ие
Лоза 1С: Франчайзинг ООО
Договор 130 от 21.01.04г.
1 947,00
71 018,25
30 000,00
41 018,25
15.07.04
Приходный кассовый ордер 00000004
Поступл.в кассу: Чек № 5756987 от 15.07.04г. Приход:
Получение наличных из банка
50.1
21 700,00
19 318,25
Выписка 00000085
Движения по р/с Комиссия за выдачу наличн.денег
41,65
19 276,60
Движения по р/с Комиссия за удостоверение 1-ой подписи
Банк "РГБ"
Основной договор
236,00
19 040,60
16.07.04
Выписка 00000086
33 119,68
52 160,28
20.07.04
Выписка 00000087
Движения по р/с НДС за 2 кв.2004г.
68.2
22 414,00
29 746,28
21.07.04
Выписка 00000088
29 736,28
Прочие выплаты
76.5
22 110,00
7 626,28
22.07.04
Выписка 00000089
Движения по р/с комиссия за проведение платежей
7 606,28
78 854,00
К
71 247,72
79 953,74
8 706,02
80 313,60
89 019,62
46,26
62.2
89 065,88
23.07.04
Выписка 00000090
Движения по р/с Доплата НДС за 2 кв.2004г.
7 330,00
81 735,88
28.07.04
Выписка 00000091
29 132,01
110 867,89
29.07.04
Выписка 00000092
110 857,89
Движения по р/с Обслуж-ие счета за Июль 04г.
110 357,89
Движения по р/с Налог на имущество за 2 кв.04г.
68.8
115,00
110 242,89
Движения по р/с Услуги вэб-хостинга за авг.04г.
436,31
109 806,58
30.07.04
Выписка 00000093
109 796,58
Движения по р/с Арендная плата за сент.04г.
74 567,25
Движения по р/с Возврат денежных средств
Прочие поступления
96 677,25
02.08.04
Выписка 00000094
96 667,25
50 000,00
46 667,25
04.08.04
Выписка 00000095
46 657,25
Движения по р/с Интернет-банк за Авг.04г.
46 157,25
24 047,25
81 912,92
105 960,17
09.08.04
Выписка 00000096
105 950,17
55 950,17
10.08.04
Выписка 00000097
55 930,17
Движения по р/с Комиссия за выдачу денег
40,09
55 890,08
Движения по р/с ФФОМС за Июль 04г.
36,75
55 853,33
Движения по р/с НС за Июль 04г.
55 816,58
Движения по р/с ПФ РФ накопит.часть за Июль 04г.
511,45
55 305,13
Движения по р/с ТФОМС за Июль 04г.
624,67
54 680,46
Движения по р/с ФСС за Июль 04г.
734,91
53 945,55
Движения по р/с ПФ РФ страх.часть 04г.
2 060,73
51 884,82
Движения по р/с НДФЛ за Июль 04г.
2 180,00
49 704,82
Движения по р/с Доступ в Интернет за Июль 04г.
2 734,18
46 970,64
Движения по р/с Услуги связи за Июль 04г.
7 009,32
39 961,32
Приходный кассовый ордер 00000005
Поступл.в кассу: Чек № 5756988 от 10.08.04г. Приход:
20 200,00
19 761,32
16.08.04
Выписка 00000098
79 534,73
99 296,05
17.08.04
Выписка 00000099
46 052,80
145 348,85
18.08.04
Выписка 00000100
145 338,85
Движения по р/с Техн.обслуж-ие за Авг.04г.
140 596,45
20.08.04
Выписка 00000101
25 946,43
166 542,88
23.08.04
Выписка 00000102
166 532,88
10 000,00
156 532,88
25.08.04
Выписка 00000103
156 512,88
87 080,00
69 432,88
26.08.04
Выписка 00000104
48 384,60
117 817,48
27.08.04
Выписка 00000105
117 807,48
40 000,00
77 807,48
30.08.04
Выписка 00000106
77 767,48
Движения по р/с Комиссия за обслуживание счета в авг.04г.
77 267,48
Движения по р/с Доплата по ар.плате за июнь, июль 04г.
3 000,00
74 267,48
31.08.04
Выписка 00000107
74 257,48
Движения по р/с Предоплата аренд.платы за Окт.04г.
36 145,29
38 112,19
01.09.04
Выписка 00000108
19 247,04
57 359,23
Бухгалтерская справка 00000007
Корректировка, вследствие ошибочно проведенного до Сторно
Затраты по междуг.разговорам
-239,78
57 599,01
Корректировка, вследствие ошибочно проведенного до Исправление
239,78
02.09.04
Выписка 00000109
17 610,40
74 969,63
06.09.04
Выписка 00000110
74 959,63
Движения по р/с Интернет-банк за Сент04г.
74 459,63
Движения по р/с Оплата за Сент.04г.
69 717,23
08.09.04
Выписка 00000111
33 023,98
102 741,21
09.09.04
Выписка 00000112
Сыч Ю.Н ЧП
Договор купли-продажи
164 026,90
266 768,11
10.09.04
Выписка 00000113
107 740,00
159 028,11
Движения по р/с ПФ РФ страх.часть за авг.04г.
1 898,18
157 129,93
Движения по р/с НЗ и НС за авг.04г.
34,35
157 095,58
Движения по р/с ФФОМС за авг.04г.
157 061,23
Движения по р/с ТФОМС за авг.04г.
583,87
156 477,36
Движения по р/с ФСС за авг.04г.
686,91
155 790,45
Движения по р/с НДФЛ за авг.04г.
1 628,00
154 162,45
Движения по р/с ПФ РФ накопит.часть за авг.04г.
506,00
153 656,45
30,00
153 626,45
Движения по р/с Комиссия за выдачу нал.денег
153 586,45
Приходный кассовый ордер 00000006
Поступл.в кассу: Чек № 5756989 Приход:
16 500,00
137 086,45
13.09.04
Выписка 00000114
137 076,45
59 251,50
77 824,95
76 105,70
153 930,65
14.09.04
Выписка 00000115
153 920,65
103 920,65
15.09.04
Выписка 00000116
53 920,65
53 910,65
16.09.04
Выписка 00000117
Движения по р/с Доплата НДС за 2 кв.04г.
36,00
53 874,65
61 159,42
115 034,07
17.09.04
Выписка 00000118
115 014,07
438,28
114 575,79
100 000,00
14 575,79
20.09.04
Выписка 00000119
199 021,55
213 597,34
21.09.04
Выписка 00000120
60,00
213 537,34
Движения по р/с услуги Интернет за Авг.04г.
3 571,31
209 966,03
Движения по р/с Телеф.связь за авг.04г.
8 641,71
201 324,32
196 513,81
4 810,51
32 253,42
37 063,93
24.09.04
Выписка 00000121
37 053,93
17 000,00
20 053,93
27.09.04
Выписка 00000122
20 043,93
15 000,00
5 043,93
28.09.04
Выписка 00000123
5,00
5 038,93
77 222,64
82 261,57
Движения по р/с Договор займа от 20.09.04г.
Договор займа № 136/Б
157 000,00
67.3
239 261,57
29.09.04
Выписка 00000124
82 256,57
270 000,00
187 743,43
Движения по р/с Договор займа
Движения по р/с Комисия за обслуж-ие счета за сент.04г.
81 756,57
30.09.04
Выписка 00000125
73 000,00
154 756,57
385 000,00
230 243,43
Движения по р/с Аренда оргтехники
СТРОЙТЕК ООО
Договор аренды оргтехники № 7
18 000,00
248 243,43
Движения по р/с Оплата по накл.76от 27.09.04г.
250 000,00
1 756,57
15,00
1 741,57
2 184 415,87
2 266 875,71
Сальдо на 30.09.04
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14