С1 - стоимость основных средств на начало месяца = 38300

Од = -

Ок = -

С2= 38300

С1 - сумма амортизации на начало месяца = 9700

Од = -

Ок = -

С2= 9700

С1 - сумма вложений во внеоборотные активы на начало месяца = -

Вложения во внеоборотные активы:

1) 15300 К-т 98

Од = 15300

Ок = -

С2= 15300

С1 - стоимость материалов на начало месяца = 2170

Выбытие материалов:

8) 3500 Д-т 20

Поступление материалов:

6) 1830 К-т 60

Од = 1830

Ок = 3500

С2= 500

С1 - сумма НДС по приобретенным ценностям на начало месяца = 126

Списанные суммы налога:

14) 329 Д-т 68

Уплаченные (причитающиеся к уплате) суммы налога:

7) 329 К-т 60

Од = 329

Ок = 329

С2= 126

С1 - сумма незавершенного производства на начало месяца = 1340

Суммы фактической себестоимости:

11) 12000 Д-т 43

Затраты производства:

8) 3500 К-т 10

9) 6300 К-т 70

10) 1638 К-т 69

Од = 11438

Ок = 12000

С2= 778

С1 - стоимость готовой продукции на начало месяца = 690

Продажа (использование) продукции:

12) 10000 Д-т 45

Поступление готовой продукции:

11) 12000 К-т 20

Од = 12000

Ок = 10000

С2= 2690

С1 - стоимость отгруженной продукции на начало месяца = 3190

Списание отгруженных товаров:

18) 11800 Д-т 90/2

Отгруженная продукция:

12) 10000 К-т 43

Од = 10000

Ок = 11800

С2= 1390

С1 - остаток денежных средств на начало месяца = 1750

Выдача денежных средств из кассы:

5) 3350 Д-т 70

Поступление денежных средств в кассу:

4) 3350 К-т 51

Од = 3350

Ок = 3350

С2= 1750

С1 - остаток (наличие) денежных средств на расчетных счетах = 4150

Перечисление денежных средств с расчетных счетов:

2) 1670 Д-т 68

3) 980 Д-т 69

4) 3350 Д-т 50

13) 2124 Д-т 60

15) 220 Д-т 66

Зачисление денежных средств на расчетные счета:

16) 710 К-т 76

17) 22420 К-т 90/1

Од = 23130

Ок = 8344

С2= 18936

Погашение задолженности :

13) 2124 К-т 51

С1 - сумма задолженности поставщикам и подрядчикам на начало месяца = 826

Поступления от поставщиков:

6) 1830 Д-т 10

7) 329 Д-т 19

Од = 2124

Ок = 2159

С2= 861

Погашение кредитов и займов:

15) 220 К-т 51

С1 - сумма полученных кредитов и займов на начало месяца = 770

Од = 220

Ок = -

С2= 550

Перечисленные в бюджет:

2) 1670 К-т 51

14) 329 К-т 19

С1 - сумма задолженности по налогам и сборам на начало месяца = -

Подлежащие перечислению в бюджет:

19) 3420 Д-т 90/3

Од = 1999

Ок = 3420

С2= 1421

Фактически перечисленные во внебюджетные фонды:

3) 980 К-т 51

С1 - сумма задолженности перед государственными внебюджетными фондами на начало месяца = 980

Подлежащие перечислению во внебюджетные фонды:

10) 1638 Д-т 20

Од = 980

Ок = 1638

С2= 1638

Выплаченная з/п (удержания):

5) 3350 К-т 50

С1 - сумма задолженности перед персоналом организации на начало месяца =3350

Начисленная з/п:

9) 6300 Д-т 20

Од = 3350

Ок = 6300

С2= 6300

С1 - дебиторская задолженность на начало месяца = 910

Погашение задолженности:

16) 710 Д-т 51

Од = -

Ок = 710

С2= 200