Основные показатели хозяйственной деятельности предприятия на основании баланса и приложений к нему (Приложение 3) представлены в табл. 2.1.1.
Таблица 2.1.1. Основные показатели хозяйственной деятельности КТСУП «Отель» в 2005-2006 гг.
Показатели
2005
2006
Абсол. отклонение
Темп роста, %
Выручка, млн. руб.
2018
2852
+834
141,3
Налоги и сборы из выручки, млн. руб.
375
508
+133
135,5
Выручка без налогов, млн. руб.
1643
2344
+701
142,7
Себестоимость продукции, млн. руб.
1377
1943
+566
141,1
Прибыль (убыток) от реализации, млн.руб.
+266
+401
+135
150,8
Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов), млн. руб.
-39
-93
-54
238,5
Прибыль (убыток) за отчетный период, млн. руб.
+226
+308
+82
136,3
Налоги и сборы, производимые из прибыли, млн. руб.
164
247
+83
150,6
Чистая прибыль (убыток), млн. руб.
+62
+61
-1
98,4
Среднесписочная численность, чел.
180
181
100,6
+1
Чистая прибыль (убыток) на 1 работника в действующих ценах
+0,34
0
100
Фонд заработной платы работников списочного состава, млн. руб.
583
892,5
+309,5
153,1
Среднемесячная заработная плата, тыс. руб
269,9
410,9
+141
152,2
Выручка на 1 работника, млн. руб.
11,2
15,8
+4,6
Как свидетельствуют данные таблицы, выручка предприятия в 2006 году равна 2852 млн. руб., что на 834 млн. руб. больше, чем в 2005г.
Затраты в сфере обслуживания занимают существенную часть. Так, в 2005 году затраты на производство и реализацию продукции равны 1377 млн. руб., что составляет 68,2% от общей сумме выручки. В 2006 году данный показатель значительно вырос и уже равен 1943 млн. руб. и соответственно 68,1 % от выручки.
Чистая прибыль предприятия в 2006 году составила 61 млн. руб., что на 1 млн. руб. меньше чем в 2005 году (62 млн. руб.).
Данные таблицы 2.1.1. свидетельствуют, что среднесписочная численность работников на протяжении анализируемого периода практически не изменялась. Это связано, прежде всего, с тем, что штатное расписание предприятия является оптимальным.
Размер чистой прибыли на 1 работника в 2006 году составила: +0,34 млн. руб., в 2005 году этот показатель идентичен.
Рост фонда заработной платы и среднемесячной заработной платы происходил за счет увеличения тарифной ставки 1-го разряда, исходя из финансового состояния предприятия.
Что касается выручки на 1 работника, то если в 2005 году этот показатель составлял 11,2 млн. руб. на одного работника, то в 2006 году он уже был равен 15,8 млн. руб.
Таким образом, проанализировав основные финансово-экономические показатели хозяйственной деятельности КТСУП «Отель», можно сделать вывод, что в 2006 году предприятие сработало с таким же результатом, что и в 2005 году. Положительная динамика наблюдается относительно показателей связанных с заработной платой.
Рассмотрим состав и структуру работников организации (таблица 2.1.2) на основании формы 6-труд (Приложение 4).
Таблица 2.1.2 Состав и структура работников КТСУП «Отель»
Наименование показателей
Отклонение удельного веса
Кол-во
Уд. вес
По характеру участия в деятельности
Всего по предприятию:
-
В т.ч. административно-управленческий персонал
28
15,6
27
14,9
-0,6
Производственный персонал
152
84,4
154
85,1
+0,6
По уровню образования
Высшее образование
19
10,6
21
11,6
+1,0
Средне-специальное образование
20
11,1
10,5
Среднее
141
78,3
77,9
-0,4
По половозрастному принципу
Мужчины
29
16,1
30
16,6
Женщины
151
83,9
83,4
18-24 года
41
22,8
43
23,8
+1,2
25-29 лет
12
6,7
8
4,4
-2,0
30 лет
3
1,7
31 год
2
1,1
32-39 лет
40
22,2
44
24,3
40-49 лет
55
30,6
56
30,9
+0,7
От 50 до 54 лет
23
12,8
24
13,3
55 лет и старше
4
2,2
1
0,6
-1,6
В т.ч. лиц, достигших пенсионного возраста
По стажу работы
До 3-х лет
60
33,3
62
34,3
+1,3
От 3-х до 10-ти лет
53
29,4
51
28,2
-0,9
От 10 лет и более
67
37,2
68
37,6
Анализ табл. 2.1.2. показывает, что за 2006 г. общее число административно-управленческого персонала по сравнению с 2005 годом практически не изменилось. Общее число производственного персонала так же значительно не изменилось.
Необходимо отметить, что исследуемая организация обладает квалифицированными кадрами для осуществления своей деятельности. За анализируемый период количество работников с высшим образованием уменьшилось на 2 человека. Произошел спад количества работников со средне-специальным образованием на 1 чел.
Рассмотрим показатели движения работников КТСУП «Отель» в таблице 2.1.3 на основании отчетов 1-труд (Приложение 5).
Таблица 2.1.3 Показатели движения работников КТСУП «Отель»
Показатель
год
Отклон.
Принято работников за год
38
36
-2
Уволено, всего
61
Из них:
- в связи с высвобождением или сокращением кол-ва персонала
- по собственному желанию
- за прогул
Среднесписочное число работников
Показатели оборота рабочей силы
- по приему
0,21
0,2
-0,01
- по увольнению
0,34
- по текучести кадров
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
