Таблица № 8 |№ |Наименование оборудования |Кол-во |Цена |Сумма в|Имеется|Требуетс| |п.п|Оборотные фонды |Шт. |в USD | | |я | |. | | | |USD |в USD |в USD | |1. |Пух ангорский белый |2500 |7,50 |18750 |0 |18750 | |2. |Пух ангорский серый |1000 |10,00 |10000 |0 |10000 | |3. |Пух козий |500 |21,30 |10650 |0 |10650 | |4. |Шелк 22,5 текс., капрон 15,6|250 |35,49 |8873 |0 |8873 | | |текс. | | | | | | |5. |Отбеливатель «Лилия». |300 |3,51 |1055 |0 |1055 | | |Оптический шампунь. | | | | | | |Итого: | | |49328 |0 |49328 |
Состав объектов инвестирования. Прочие активы.
Таблица № 9 |№ |Наименование оборудования |Кол-во |Цена |Сумма в|Имеется|Требуетс| |п.п|Прочие активы |Шт. |в USD | | |я | |. | | | |USD |в USD |в USD | |1. |Стоимость технологии |1 |200000 |200000 |200000 |0 | |2. |Балансовая стоимость здания |1 |100000 |100000 |100000 |0 | |Итого: |2 | |300000 |300000 |0 |
Состав объектов инвестирования. Итого статьи расходов.
Таблица № 10 |№ |Наименование оборудования | | |Сумма в|Имеется|Требуетс| |п.п|Итого статьи расходов | | | | |я | |. | | | |USD |в USD |в USD | |1. |Участок прядения | | |49671 |7056 |42615 | |2. |Участок вязания | | |56375 |16175 |40200 | |3. |Участок обработки | | |33903 |10315 |23588 | |4. |Участок упаковки | | |9280 |4200 |5080 | |5. |Общее оборудование | | |11370 |3100 |8270 | |6. |Уникальное оборудование | | |62080 |22161 |39919 | |7. |Оборотные фонды | | |40328 |0 |40328 | |8. |Прочие активы | | |300000 |300000 |0 | |Итого: | | |563007 |363007 |200000 |
Штатное расписание.
Таблица № 11 |№ |Штатная единица |Количеств|ФОТ |Сумма | |п.п| |о |USD |USD | |. | |ставок | | | |1. |Директор |1 |100 |100 | |2. |Заместитель директора по производству |1 |80 |80 | |3. |Технолог |1 |60 |60 | |4. |Главный бухгалтер |1 |70 |70 | |5. |Бухгалтер |1 |50 |50 | |6. |Менеджер по сбыту |4 |70 |280 | |7. |Экспедитор по поставкам |1 |60 |60 | |8. |Механик – энергетик |1 |50 |50 | |9. |Завхоз – кладовщик |2 |40 |80 | |10.|Мастер участка прядения |1 |40 |40 | |11.|Мастер участка вязания |2 |40 |40 | |12.|Мастер участка обработки |1 |40 |40 | |13.|Мастер участка стирки |1 |40 |40 | |14.|Мастер участка профессионального обучения |2 |40 |80 | |15.|Вязальщица |30 |35 |1200 | |16.|Вязальщица – надомница |75 |20 |1050 | |17.|Прядильщица |3 |45 |135 | |18.|Оператор – пушильщик |1 |40 |40 | |19.|Трепальщица |1 |40 |40 | |20.|Вспомогательный рабочий |2 |40 |80 | |21.|Шофер |2 |60 |120 | |22.|Производственный резерв |10 |20 |200 | |23.|ИТР резерв |3 |50 |150 | |23.|МОП резерв |4 |30 |120 | |Итого МОП и ИТР: | | | | |Итого задействовано в основном производстве: | | | | |Итого весь штат: |151 | |4165 |
Общий ФЗП по калькуляции 4430,8 USD.
Штатный ФЗП 4205 USD.
Премиальный фонд 225 USD.
Уральский коэффициент 15% включен в ставку оплаты труда.
3.7.4. Рабочий план реализации II части проекта.
В результате реализации II части проекта будет полностью сформирована инфраструктура промысла. Сроки и направление деятельности смотреть в таблице № 12.
Приоритеты при реализации:
- организация массового обучения школьников и социально не защищенных категорий граждан;
- соблюдение технологии и качества, разработка принципиально новых ПУШ изделий;
- создание маркетинговой оболочки товара, собственной сбытовой сети;
- накопление сезонного оборотного фонда;
- разработка и изготовление спец. оснастки;
- создание материально – технической базы промысла.
Рабочий план реализации II части проекта «Пуховый мир»
Таблица № 12 |Что планируется сделать на втором этапе |Сроки исполнения | |Отремонтировать полученное в пользование здание |С « « | |площадью 1000 кв.м. |по « « | |Приобрести планируемые основные фонды и сырьё | | |Разработать и описать технологический процесс выпуска| | |ПУШ ассортимента | | |Лицензировать учебную программу | | |Организовать учебно-методический центр | | |Организовать непрерывное обучение граждан, в т.ч. и | | |на коммерческой основе | | |Организовать надомное обучение для лиц с | | |ограниченными возможностями | | |Создать учебник по ПУШ технологии | | |Реализовать программы факультативного обучения для | | |школьников | | |Организовать кружковую работу | | |Изготовить и запатентовать уникальное оборудование | | |Организовать выпуск 36000 кг. ПУШ изделий | | |Создать оборотный фонд | | |Создать резервный и сезонный оборотный фонд | | |Сформировать сбытовую сеть | | |Создать ассоциацию пухово – шерстяных промыслов | | |Запатентовать технологию и Ноу-хау, произвести | | |экспертную оценку стоимости | | |Организовать экспедиционную и научно – техническую | | |работу | | |Издать книгу «Пуховый мир» | | |Собрать музейную экспозицию по рукоделиям Урала | | |Создать материально техническую базу для реализации | | |III этапа проекта | |
3.7.5. Обоснование целесообразности проекта
Закупка и изготовление технологического оборудования и сырья явится существенным фактором увеличения занятости населения, развития навыков, потребности в обучении. В этом дополнительно заинтересованы:
- муниципальный отдел управления образованием;
- центр занятости населением;
- муниципальное управление культуры;
- молодежные и общественные организации и учреждения.
Верхнесалдинский район располагает ресурсами для увеличения объемов выпуска собственной шерсти. Фактором увеличения производства шерсти явится его переработка и приобретение нашим предприятием.
Уникальная технология позволит в десятки раз увеличить производительность. Низкие издержки производства (надомники, замкнутый цикл), слагаемое высокой рентабельности и окупаемости капиталовложений.
3.8. Производственный план
При разработке плана производства учитывается фактор спроса. Он носит сезонный характер. См. график №1. График иллюстрирует изменение спроса в течение года. Летом падение спроса достигает 50%.
Согласно графика сбыт носит выраженный сезонный характер. Дополнительно на него влияют факторы экономического состояния градообразующего предприятия г. В.Салда – ВСМПО. Однако общая тенденция распределения объемов продаж в целом носит представленный характер изменений.
Летом падение спроса до 50%. Зимой увеличение спроса до 150%. Анализ графика позволяет принять средний объем спроса (производства) за 100%.
Проценты
140
130
120
110
100
90
80
70
60
50
40
месяцы 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
Распределение спроса ПУШ ассортимента по месяцам. График №1.
3.8.1. Себестоимость продукции
При всех расчетах используется внутренний курс американского доллара. 1 USD равен 25 рублей, это позволяет иметь люфт в случае изменения рыночной фондовой ситуации.
Ввиду разнообразности ассортимента выпускаемой продукции принимаем схему унификации ассортимента ПУШ.
Показатели по каждой товарной позиции рассчитываются отдельно, на выпуск в месяц см. таблицу № 13 таблицу №
Расчет себестоимости – пряжа пуховая.
Таблица № 13. |Пряжа пуховая, выпуск 3000 кг. в месяц | |Статьи расчетов |Цена за |Стоимость выпуска за | | |единицу |месяц | | |продукции | | | | |В рублях |В USD | |Себестоимость |143,33 |429999 |17240 | |С общехозяйственными расходами 9% |156,23 |468697 |18748 | |С прибылью 25% |195,29 |585872 |23435 | |Оптовая с НДС 20% |234,35 |703046 |28122 | |Цена за 100 гр. 23,42 руб. – 0,94 USD. |
Расчет себестоимости – платки - паутинки.
Таблица № 14. |Платки – паутинки, вес 350 гр. выпуск 400 шт. в месяц | |Статьи расчетов |Цена за |Стоимость выпуска за | | |единицу |месяц | | |продукции | | | | |В рублях |В USD | |Себестоимость |243,69 |97476 |3889 | |С общехозяйственными расходами 10% |268,06 |107224 |4288 | |С прибылью 25% |335,07 |134028 |5361 | |Оптовая с НДС 20% |402,08 |160832 |6433 | |Цена за единицу изделия 408,08 руб. 16,08 USD. |
Расчет себестоимости – шарф - палантин.
Таблица № 15. |Шарф - палантин, вес 350 гр. выпуск 1000 шт. в месяц | |Статьи расчетов |Цена за |Стоимость выпуска за | | |единицу |месяц | | |продукции | | | | |В рублях |В USD | |Себестоимость |101,29 |101290 |4051 | |С общехозяйственными расходами 10% |111,42 |111420 |4457 | |С прибылью 25% |139,27 |139270 |5570 | |Оптовая с НДС 20% |167,13 |167130 |6685 | |Цена за единицу изделия 167,13 руб. 6,70 USD. |
Расчет себестоимости – шаль пуховая.
Таблица № 16. |Шали пуховые, вес 500 гр. выпуск 500 шт. в месяц | |Статьи расчетов |Цена за |Стоимость выпуска за | | |единицу |месяц | | |продукции | | | | |В рублях |В USD | |Себестоимость |331,90 |165950 |6638 | |С общехозяйственными расходами 10% |365,09 |182345 |7301 | |С прибылью 25% |456,36 |228180 |9127 | |Оптовая с НДС 20% |547,63 |273815 |10952 | |Цена за единицу изделия 547,63 руб. 21,91 USD. |
Расчет себестоимости – варежки пуховые.
Таблица № 17. |Варежки пуховые, вес 100 гр. выпуск 1000 шт. в месяц | |Статьи расчетов |Цена за |Стоимость выпуска за | | |единицу |месяц | | |продукции | | | | |В рублях |В USD | |Себестоимость |37,15 |37150 |1486 | |С общехозяйственными расходами 10% |40,86 |40860 |1634 | |С прибылью 25% |51,08 |51080 |2043 | |Оптовая с НДС 20% |61,29 |61290 |2451 | |Цена за единицу изделия 69,91 руб. 2,80 USD. |
Расчет себестоимости – носки пухово - шерстяные.
Таблица № 18. |Носки пухово - шерстяные, вес 150 гр. выпуск 1000 шт. в месяц | |Статьи расчетов |Цена за |Стоимость выпуска за | | |единицу |месяц | | |продукции | | | | |В рублях |В USD | |Себестоимость |42,37 |42370 |1695 | |С общехозяйственными расходами 10% |46,60 |46600 |1864 | |С прибылью 25% |58,25 |58250 |2330 | |Оптовая с НДС 20% |69,91 |69910 |2796 | |Цена за единицу изделия руб. USD. |
План выпуска продукции на период реализации проекта. План выпуска 36000 кг. ПУШ изделий в год на сумму 550000 USD в год. По группам см. таблицу № 19.
Сводная таблица годовой программы выпуска в валовых ценах.
Таблица № 19. |Наименование ассортиментной группы |План |Цена за |Итого: | | |выпуска в |единицу |USD | | |год |USD | | |Пряжа ПУШ в ассортименте |36000 кг. |9,37 |337462 | |Платки – паутинки в ассортименте |4800 шт. |16,08 |77199 | |Шарфы палантины в ассортименте |12000 шт. |6,70 |80222 | |Шали пуховые в ассортименте |6000 шт. |21,91 |131431 | |Варежки пуховые в ассортименте |12000 шт. |2,45 |29419 | |Носки пухово – шерстяные в |12000 шт. |2,80 |33556 | |ассортименте | | | | |Итого валовой сбор: |689289 |
Примечание:
- с 1 сентября по 8 марта сезонная наценка 15%;
- с 9 марта по 30 августа сезонная скидка 5%;
- продукция, произведенная и не реализованная в летние месяцы накапливается, на складе и реализуется в зимний сезон, финансирование производства осуществляется из средств сезонного оборотного фонда.
- Затраты приняты из практического опыта производства, создание качественно новой материально – технической базы промысла позволит снижать издержки производства на 1,3% в год.
Реальность осуществления проекта подкрепляется многолетним опытом производства и практическими результатами работы.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
