Оборотная ведомость по синтетическим счетам и субсчетам за январь
Наименование счета
сальдо на начало
оборот
сальдо на конец
Дт
Кт
Основные средства
2 260 803
87516
2 348 319
Амортизация основных средств
1 776 044
1 863 560
Капитальные вложения
449 888
Нематериальные активы
9 070
Оборудование к установке
35 354
0
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (дебиторская задолженность)
21 516
Уставный капитал
2 286 245
Расходы будущих периодов
8 655
5413
3 242
Касса
1 720
155450
128298
28 872
Материалы
831 084
64350
296839
598 595
Основное производство
1 263 544
467877
1086416
645 005
Готовая продукция
481 541
870614
697 343
Расчетные счета
566 233
804350
520220
850 363
Краткосрочные финансовые вложения
11 340
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
106 736
119200
74160
61 696,00
Расчеты с покупателями и заказчиками
343 256
957600
714350
586 506,00
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
29 110
90000
119 110
Расчеты по налогам и сборам
205 879
180440
13100
38 539
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
67 814
65280
31051
33 585
Расчеты с персоналом по оплате труда
139 117
134618
118514
123 013
Расчеты с подотчетными лицами по авансам выданным
3 221
6780
6400
3 601
Нераспределенная прибыль
610 354
Резервы предстоящих расходов
428 334
Резервный капитал
594 560
Продажи
86 986
Прибыли и убытки
6 265 709
5 000 491
6 267 498,0
Баланс на 01.02.2009
Актив
Код по-
На начало
На конец отчет-
казателя
отчетного года
ного периода
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
110
9,1
120
484,8
Незавершенное строительство
130
449,9
Доходные вложения в материальные ценности
135
Долгосрочные финансовые вложения
140
Отложенные налоговые активы
145
Прочие внеоборотные активы
150
35,4
-
151
Итого по разделу I
190
979,2
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
2584,8
1944,1
Запасы
210
в том числе:
831,1
598,6
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
211
животные на выращивании и откорме
212
затраты в незавершенном производстве
213
1263,5
645,0
готовая продукция и товары для перепродажи
214
481,5
697,3
товары отгруженные
215
расходы будущих периодов
216
8,7
3,2
прочие запасы и затраты
217
218
Налог на добавленную стоимость по приобретенным
ценностям
220
Дебиторская задолженность (платежи по которой
343,3
586,5
ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты)
230
в том числе покупатели и заказчики
231
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной
даты)
240
241
250
11,3
Денежные средства
260
567,9
879,2
Прочие оборотные активы
270
3,6
271
Итого по разделу II
290
3510,50
3424,70
БАЛАНС
300
4489,7
4403,9
Пассив
отчетного периода
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
2286,2
410
Собственные акции, выкупленные у акционеров
411
Добавочный капитал
420
430
594,6
резервы, образованные в соответствии
с законодательством
431
с учредительными документами
432
433
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
470
610,4
697,4
Итого по разделу III
490
3491,2
3578,2
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
510
Отложенные налоговые обязательства
515
Прочие долгосрочные обязательства
520
521
Итого по разделу IV
590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29,1
119,1
610
Кредиторская задолженность
620
541,1
278,3
106,7
61,7
поставщики и подрядчики
621
задолженность перед персоналом организации
622
139,1
123,0
задолженность перед государственными
67,8
33,6
внебюджетными фондами
623
задолженность по налогам и сборам
624
205,9
38,5
прочие кредиторы
625
21,5
Задолженность перед участниками (учредителями)
по выплате доходов
630
Доходы будущих периодов
640
650
428,3
Прочие краткосрочные обязательства
660
661
Итого по разделу V
690
998,5
825,7
700
1. Федеральный закон от 21.11.1996 №129-ФЗ (в ред. от 03.11.2006 №183-ФЗ) «О бухгалтерском учете».
2. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденное Приказом Минфина России от 29.07.1998 №34н (в ред. от 26.03.2007 №26н).
3. Поленова С.Н., Юдина Л.Н. Теория бухгалтерского учета: Учебное пособие. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2008.
4. Астахов В.П. Теория бухгалтерского учета - М, Юрист, 2004
5. Богаченко В.М., Кириллова Н.А. Бухгалтерский учет, Ростов-на-Дону, Феникс 2004
6. Белов А.А., Белов А.Н. Бухгалтерский учет теория и практика - М, Книжный мир, 2004
7. Чайковская Л.А. Бухгалтерский учет и отчетность - М, Экзамен 2004
8. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет, М, Инфра - М, 2006
9. Поленова С.Н. Учетные регистры виды, формы, порядок записей // Бухгалтер и закон, 2008, №11
10. Поленова С.Н. Предмет и метод бухгалтерского учета
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
